履職評估報告精品(七篇)

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篇(1)

關(guān)鍵詞：基層行；內(nèi)審轉(zhuǎn)型；風(fēng)險管理

中圖分類號：F832.31 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A 文章編號：1007-4392（2013）01-0069-03

2012年初，總行召開了內(nèi)審工作電視會議，明確了2012年內(nèi)審工作的重點及今后內(nèi)審工作的努力方向，明確了“一個確立、兩個探索、三個深化、四個改進(jìn)”的內(nèi)審轉(zhuǎn)型思路，各級行都在為內(nèi)控轉(zhuǎn)型而探索實踐。近年來，中國人民銀行內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)效果明顯，嚴(yán)重的、帶有普遍性的違規(guī)現(xiàn)象已經(jīng)大為減少。但基層行暴露的各類案件表明，基層行在履行人民銀行職能過程中依然存在一些風(fēng)險隱患。因此，提高風(fēng)險意識、強(qiáng)化風(fēng)險防控、科學(xué)開展風(fēng)險分析識別。對人民銀行基層行防范風(fēng)險，確保人民銀行基層行合規(guī)高效履職具有十分重要的作用。

風(fēng)險管理指一個單位、部門對影響其業(yè)務(wù)目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)的各種具有不確定性的事件、事項等，進(jìn)行風(fēng)險排查、識別、分析、評估，并針對風(fēng)險性質(zhì)、風(fēng)險類別等。結(jié)合自身實際采取相關(guān)應(yīng)對措施，將其影響程度控制在單位、部門可以接受范圍內(nèi)的過程。風(fēng)險管理的目標(biāo)就是為單位、部門目標(biāo)的實現(xiàn)提供相對合理的保證。實施風(fēng)險管理有利于一個單位、部門全面客觀識別評價經(jīng)營管理過程存在的各類風(fēng)險，提高風(fēng)險反應(yīng)決策水平和能力。使單位、部門的業(yè)務(wù)目標(biāo)、經(jīng)營目標(biāo)與風(fēng)險等級相匹配，最大限度地降低可能造成的損失和發(fā)生突發(fā)事件的可能性。作為國家的中央銀行。人民銀行基層行的風(fēng)險更為突出，因此對人民銀行基層行面臨的履職風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的識別、評估并采取有針對性的措施是當(dāng)前人民銀行基層面臨的重要課題。

一、人民銀行基層行實施風(fēng)險管理的必要性

人民銀行基層行履職過程中面臨許多風(fēng)險，客觀上需要我們加強(qiáng)風(fēng)險管理。人民銀行基層行在履行職責(zé)過程中不可避免地會遇到宏觀調(diào)控中的決策風(fēng)險、依法行政中的法律風(fēng)險和業(yè)務(wù)運(yùn)轉(zhuǎn)中的操作風(fēng)險、效率風(fēng)險、信息技術(shù)風(fēng)險等。只有高度重視并加強(qiáng)風(fēng)險管理，才能有效防范和化解各類風(fēng)險，從而增強(qiáng)履職的有效性和安全性。

人民銀行基層行暴露的各類案件表明，基層行需要建立風(fēng)險管理機(jī)制。如果未建立風(fēng)險管理機(jī)制或風(fēng)險管理失效，將會面臨聲譽(yù)受損、資產(chǎn)損失等風(fēng)險。各級分支機(jī)構(gòu)暴露的各類案件為我們敲響了警鐘。

人民銀行系統(tǒng)出臺的相關(guān)規(guī)定促使人民銀行基層行必須建立風(fēng)險管理機(jī)制。2006年，人民銀行了《中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指引》，要求人民銀行分支機(jī)構(gòu)必須建立與之相適應(yīng)的風(fēng)險管理機(jī)制。

二、當(dāng)前人民銀行基層行風(fēng)險管理面臨的問題

（一）風(fēng)險管理規(guī)定操作性不強(qiáng)

《中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制指引》要求各分支機(jī)構(gòu)要對履職過程中面臨的法律風(fēng)險、聲譽(yù)風(fēng)險、資產(chǎn)風(fēng)險、信息技術(shù)風(fēng)險、效率風(fēng)險、操作風(fēng)險進(jìn)行有效識別和科學(xué)界定，正確評價本單位的相關(guān)風(fēng)險，根據(jù)風(fēng)險分析結(jié)果確定風(fēng)險應(yīng)對策略。明確具體的應(yīng)對措施，制定風(fēng)險應(yīng)對方案。但上述關(guān)于風(fēng)險管理的規(guī)定比較籠統(tǒng)，操作性不強(qiáng)，對基層行開展風(fēng)險識別、分析的指導(dǎo)性不強(qiáng)。

（二）管理層對風(fēng)險管理的重要性認(rèn)識不夠

目前，一些人民銀行基層行的管理層對風(fēng)險管理的認(rèn)識大都停留在“模糊”的概念上，認(rèn)為履職存在一定的風(fēng)險，但如何對相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)界定、正確評估等方面，往往沒有引起管理層的足夠重視，認(rèn)為出了問題妥善處理就行了，沒有將事前風(fēng)險應(yīng)對、事后危機(jī)處理等風(fēng)險管理工作擺到議事日程上來。

（三）風(fēng)險管理的方式、手段缺乏科學(xué)性、系統(tǒng)性

目前，人民銀行基層行在風(fēng)險管理方面，加大了風(fēng)險識別、風(fēng)險評估力度，但大多停留在定性分析評價的水平上，沒有建立起一整套科學(xué)合理的分析模型、評價指標(biāo)體系，缺少專門化的風(fēng)險管理工具，更缺乏全局性的風(fēng)險管理整合框架和主線。致使人民銀行基層行風(fēng)險管理一直處于“空白”階段。

（四）風(fēng)險管理理念沒有得到大多數(shù)職工的認(rèn)同

人民銀行基層行承擔(dān)著支付清算、貨幣發(fā)行、經(jīng)理國庫等職責(zé)，其引發(fā)風(fēng)險的可能性更大，產(chǎn)生風(fēng)險造成的破壞性以及對社會的影響更加嚴(yán)重。但風(fēng)險管理是一個新課題，大多數(shù)員工對風(fēng)險管理還不甚了解。缺乏風(fēng)險管理意識。尚未認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性，基層人民銀行風(fēng)險管理工作任重道遠(yuǎn)，還需要作大量的工作。

三、人民銀行基層行風(fēng)險管理框架的構(gòu)想

人民銀行基層行風(fēng)險管理的基本程序主要有風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對策略、風(fēng)險監(jiān)督等。通過不斷開展風(fēng)險管理。不斷提升人民銀行基層行的風(fēng)險管理水平和效果。

（一）風(fēng)險識別

人民銀行基層行風(fēng)險識別是指通過風(fēng)險調(diào)查和分析，查找出人民銀行基層行在履職過程中存在的主要風(fēng)險源，并進(jìn)一步分析風(fēng)險因素轉(zhuǎn)化為風(fēng)險事故的可能性。人民銀行基層行要以人民銀行總行下發(fā)的《指引》為指導(dǎo)，采取崗位人員自查自找、管理層自查自找、相關(guān)業(yè)務(wù)操作層、管理層、再監(jiān)督層互查協(xié)查的方式，認(rèn)真分析相關(guān)業(yè)務(wù)所存在的風(fēng)險隱患，查找必須關(guān)注的風(fēng)險點，同時根據(jù)風(fēng)險隱患的重要程度將風(fēng)險點劃分為不同的級次，分析出哪些是主要風(fēng)險因素，哪些是次要風(fēng)險因素。

在具體的風(fēng)險識別過程中，應(yīng)充分考慮內(nèi)、外部因素，確保全面、科學(xué)識別人民銀行基層行所有風(fēng)險。根據(jù)人民銀行基層行的業(yè)務(wù)活動特點，人民銀行基層行面臨的風(fēng)險類別主要有以下幾個方面（見表1）。

（二）風(fēng)險評估

人民銀行基層行對相關(guān)風(fēng)險識別出來以后。要對風(fēng)險進(jìn)行評估，也就是對上述各類風(fēng)險發(fā)生的可能性以及發(fā)生風(fēng)險可能造成的損害的嚴(yán)重程度等進(jìn)行定性或量化評價，按發(fā)生風(fēng)險的可能性、重要性、嚴(yán)重性對風(fēng)險進(jìn)行排序，形成風(fēng)險評估報告，為風(fēng)險決策提供科學(xué)依據(jù)，確保人民銀行基層行依法、高效履行各項職能。

1.建立風(fēng)險評估指標(biāo)。根據(jù)風(fēng)險強(qiáng)度可分為極高風(fēng)險、高風(fēng)險、中等風(fēng)險、低風(fēng)險、極低風(fēng)險。為了更準(zhǔn)確地評估風(fēng)險，應(yīng)建立風(fēng)險評估的主要指標(biāo)。第一，法律風(fēng)險指標(biāo)。法律風(fēng)險評估主要是對因執(zhí)法不當(dāng)、貫徹執(zhí)行政策有偏差、制定細(xì)則或辦法不正確、人員素質(zhì)差異、差錯、舞弊、管理監(jiān)督不到位等原因而出現(xiàn)的風(fēng)險進(jìn)行分析。第二，聲譽(yù)風(fēng)險指標(biāo)。聲譽(yù)風(fēng)險評估主要是對導(dǎo)致人民銀行聲譽(yù)受到負(fù)面影響的風(fēng)險進(jìn)行分析。第三，資產(chǎn)風(fēng)險指標(biāo)。資產(chǎn)風(fēng)險評估主要是對導(dǎo)致人、財、物受損的風(fēng)險進(jìn)行分析。第四，信息技術(shù)風(fēng)險指標(biāo)。信息技術(shù)風(fēng)險有兩種類型，一種表現(xiàn)為現(xiàn)有的業(yè)務(wù)信息處理系統(tǒng)無法適應(yīng)信息技術(shù)的發(fā)展變化。由于技術(shù)設(shè)備陳舊、配置較低而不能有效運(yùn)作所產(chǎn)生的風(fēng)險：另一種表現(xiàn)為在計算機(jī)廣泛應(yīng)用的條件下，由于相應(yīng)的內(nèi)控措施缺失。相關(guān)的監(jiān)督機(jī)制未能建立，從而產(chǎn)生的風(fēng)險。第五，效率風(fēng)險指標(biāo)。效率風(fēng)險評估主要是對導(dǎo)致資源浪費(fèi)或行為低效率的風(fēng)險進(jìn)行分析。第六，操作風(fēng)險指標(biāo)。人民銀行的操作風(fēng)險主要是指在會計、發(fā)行、國庫、再貸款、外匯管理等業(yè)務(wù)處理過程中，由于具體操作環(huán)節(jié)的失誤，如經(jīng)驗不足或違規(guī)操作而引起的風(fēng)險。

2.風(fēng)險評估方法。風(fēng)險評估的方法很多，主要分為定量評估和定性評估兩類。定量評估是指給出風(fēng)險分析各組成部分可量化的數(shù)值，當(dāng)所有的因素得到量化，定量評估的過程就完成了。對人民銀行基層行來說。由于其在自己履行職責(zé)的活動中可能面臨著法律、聲譽(yù)等六方面的風(fēng)險，因此。風(fēng)險信息的量化，要解決兩個方面的問題：一是風(fēng)險的程度問題，即人民銀行分支機(jī)構(gòu)在履職過程面臨的風(fēng)險到底有多大，即達(dá)到多少“量”的程度：二是風(fēng)險信息的量化，要能使人民銀行基層行各類風(fēng)險信息進(jìn)行比較，以便于根據(jù)風(fēng)險程度差別而實施分類管理。因此，風(fēng)險信息的量化就是要求對風(fēng)險狀況作出一個綜合性的量度評估。

定性評估是指并不給出風(fēng)險分析各組成部分的量化指標(biāo)。而是根據(jù)專家或管理人員的經(jīng)驗。估計已識別的風(fēng)險后果和可能性大小的過程，通過主觀判斷來確定不可量化的風(fēng)險。定量評估一般在定性評估之后進(jìn)行，純粹的定量評估和純粹的定性評估都是不可取的。兩者要結(jié)合使用。

3.形成風(fēng)險評估報告。風(fēng)險評估報告是對風(fēng)險識別和風(fēng)險評估工作的總結(jié)和歸納。風(fēng)險評估報告應(yīng)該運(yùn)用通用風(fēng)險語言、合理的評估方法，為人民銀行基層行風(fēng)險管理提供一個整體的參照。在確保精練、明確、全面的前提下，風(fēng)險評估報告能夠涵蓋人民銀行基層行面臨的所有風(fēng)險類別、風(fēng)險事件和損失程度，并能指出問題的關(guān)鍵所在。在為管理層風(fēng)險管理決策提供基本依據(jù)的同時，也讓人民銀行基層行的每一位員工對人民銀行基層行所面臨的風(fēng)險有個整體的了解，讓他們更直觀地了解到自己處在人民銀行基層行風(fēng)險的哪個環(huán)節(jié)。從而、有利于激勵他們積極參與到風(fēng)險管理中來。

（三）風(fēng)險應(yīng)對

風(fēng)險控制的關(guān)鍵就是要制定出適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險應(yīng)對策略。目前，處理風(fēng)險的策略主要有避免、轉(zhuǎn)移、控制管理或可接受等。一是對于發(fā)生可能性較大且影響程度嚴(yán)重的風(fēng)險，在業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理活動中要通過適當(dāng)?shù)姆绞椒椒ɑ虼胧┍苊怙L(fēng)險的發(fā)生。二是對于影響程度較低、發(fā)生可能性較大的風(fēng)險，可以采取保險等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給專門的機(jī)構(gòu)或部門。相應(yīng)的方法主要有：合同工外包，職工加入醫(yī)保、社保等。三是對于影響程度較高、發(fā)生的可能性較小的風(fēng)險，應(yīng)當(dāng)采取適當(dāng)?shù)拇胧┖头椒▽L(fēng)險概率降到最小、風(fēng)險程度降到最低，通過合理的內(nèi)部控制，使產(chǎn)生風(fēng)險的可能性降低到一個可以接受的水平。四是對影響程度和發(fā)生可能性都較低的風(fēng)險，應(yīng)密切關(guān)注其發(fā)展變化情況并及時向上級行報告。

篇(2)

一、總則

為及時識別、監(jiān)控公司保密潛在風(fēng)險及其發(fā)生概率，確定公司保密風(fēng)險承受能力及限度，認(rèn)定該等風(fēng)險所可能帶來的損失，根據(jù)《上海市涉密信息系統(tǒng)集成資質(zhì)單位保密風(fēng)險評估工作細(xì)則》和《涉密信息系統(tǒng)集成資質(zhì)保密標(biāo)準(zhǔn)》結(jié)合公司實際，特制定本管理辦法。

二、職責(zé)分工

1、公司保密風(fēng)險評估與管理主管部門為風(fēng)險管理部。

2、各部門、各經(jīng)營單元協(xié)助風(fēng)險管理部實施本管理辦法。

3、公司各涉密經(jīng)營單元是保密風(fēng)險管理的第一道防線，負(fù)責(zé)本經(jīng)營單元和公司內(nèi)縱向歸口管理事項的保密風(fēng)險管理工作。

4、公司保密風(fēng)險評估工作小組（以下簡稱工作小組）是保密風(fēng)險管理的第二道防線，接受保密管理辦公室的監(jiān)督（以下簡稱保密辦），負(fù)責(zé)指導(dǎo)和檢查保密風(fēng)險評估工作的開展。

5、公司保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡稱領(lǐng)導(dǎo)小組）是保密風(fēng)險管理的第三道防線。作為保密風(fēng)險管理的決策機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)監(jiān)督保密風(fēng)險評估工作的開展，負(fù)責(zé)組織建立完善保密管理的持續(xù)改進(jìn)機(jī)制。

三、工作內(nèi)容及流程。

1、領(lǐng)導(dǎo)小組授權(quán)風(fēng)險管理部組織成立工作小組。工作小組組長由分管保密工作的公司領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任，成員由保密辦、風(fēng)險管理部等部門負(fù)責(zé)人組成。領(lǐng)導(dǎo)小組應(yīng)組織對評估過程中出現(xiàn)的問題和結(jié)果做分析和研究，查找出在保密管理的制度、流程和執(zhí)行等方面的問題，組織對制度和流程進(jìn)行修訂和完善。

2、工作小組至少每半年開展一次保密風(fēng)險評估，使用“上海市涉密信息系統(tǒng)集成資質(zhì)保密風(fēng)險評估及自查自評系統(tǒng)”開展保密風(fēng)險評估工作，按照業(yè)務(wù)流程對保密風(fēng)險進(jìn)行識別、分析和評估，評估的范圍包括項目、人員、資產(chǎn)、場所等主要管理活動在保密方面所面臨的威脅、存在的弱點、造成的影響，以及三者綜合作用所帶來風(fēng)險的可能性的評估。

3、工作小組至少每年對《保密管理風(fēng)險點識別及防控措施》評估一次，從人員風(fēng)險、涉密載體風(fēng)險、涉密計算機(jī)、涉密場所、投標(biāo)、項目實施等，對每個風(fēng)險點進(jìn)行低、中、高等級識別，制定相應(yīng)的防范措施。

4、工作小組在評估過程中如發(fā)現(xiàn)問題，及時向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報，《保密風(fēng)險評估報告》形成后，應(yīng)向領(lǐng)導(dǎo)小組報告評估情況。向相關(guān)涉密經(jīng)營單元和人員通報評估情況，監(jiān)督防控措施的落實。

5、工作小組不定期組織開展評估業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使相關(guān)人員了解掌握保密風(fēng)險形式、評估方法、評估工具、防控措施等知識。保密風(fēng)險管理納入保密教育培訓(xùn)，以增強(qiáng)涉密人員防控保密風(fēng)險的意識。

6、《公司保密風(fēng)險評估報告》以及《公司保密管理風(fēng)險點識別及防控措施》由風(fēng)險管理部保存，作為年度審查申請的附件材料報市國家保密局資質(zhì)管理委員會辦公室。

四、獎懲機(jī)制

將評估工作履職情況納入部門和員工的年度績效考核評價體系。由領(lǐng)導(dǎo)小組對工作小組成員的保密工作進(jìn)行考核評價；由工作小組負(fù)責(zé)對相關(guān)部門和人員的保密工作進(jìn)行考核評價。對發(fā)現(xiàn)并上報重大保密風(fēng)險的部門和人員給予獎勵。對瞞報或未發(fā)現(xiàn)明顯保密風(fēng)險而導(dǎo)致發(fā)生泄密事件及嚴(yán)重違規(guī)行為的部門、人員給予重罰。

五、附則

篇(3)

一、央行會計核算風(fēng)險管理評價系統(tǒng)的整體設(shè)計構(gòu)想

（一）“三個覆蓋”的功能要求。央行會計核算風(fēng)險評價系統(tǒng)實現(xiàn)三個“全覆蓋”的功能。一是實現(xiàn)會計核算風(fēng)險范圍的全覆蓋。風(fēng)險監(jiān)測應(yīng)涵蓋到會計業(yè)務(wù)的不同層級、不同部門、不同崗位，各類風(fēng)險信息通過系統(tǒng)匯總到事后監(jiān)督中心，形成完整的風(fēng)險視圖，以便向管理層正確評估風(fēng)險并采取防控措施。二是實現(xiàn)會計核算流程的全覆蓋。風(fēng)險監(jiān)測應(yīng)貫穿會計核算業(yè)務(wù)的全過程，包括事前、事中和事后，每個流程、每個環(huán)節(jié)做到無縫鏈接。三是實現(xiàn)會計核算風(fēng)險管理參與人全覆蓋。行領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人、會計主管、各網(wǎng)點負(fù)責(zé)人、會計核算人員以及其他相關(guān)部門負(fù)責(zé)人都是風(fēng)險評價的參與者，應(yīng)全部包含到風(fēng)險評價系統(tǒng)中來。

（二）“三個評價”的管理指向。一是對基層會計制度建設(shè)的評價。主要包括內(nèi)控制度、操作規(guī)程、風(fēng)險點控制措施是否能適應(yīng)會計業(yè)務(wù)的變化；基層會計人員的配備、會計人員的素質(zhì)和培訓(xùn)方面等引起風(fēng)險變化的因素。二是對操作風(fēng)險的評價。基于央行會計核算業(yè)務(wù)的特殊性，操作風(fēng)險要遠(yuǎn)高于信用風(fēng)險和市場風(fēng)險，這類風(fēng)險主要包括操作失誤，不認(rèn)真執(zhí)行口令保密制度和操作規(guī)程，人為進(jìn)行違規(guī)、越權(quán)操作等因素。三是對央行會計核算風(fēng)險管理的整體評價。不同部門檢查、管理側(cè)重點不盡相同，通過整合有關(guān)風(fēng)險信息，可以消除風(fēng)險監(jiān)測中的空白和盲點，有利于全面、及時、準(zhǔn)確的反映全行整體風(fēng)險狀況。

（三）“三個層次”的實現(xiàn)路徑。一是構(gòu)建平臺。以風(fēng)險事件的識別為重點、以風(fēng)險事件的管理為主線、以管理系統(tǒng)為平臺，以促進(jìn)流程改進(jìn)為目的，建設(shè)基于操作風(fēng)險導(dǎo)向的會計核算評價系統(tǒng)，實現(xiàn)風(fēng)險管理的電子化、系統(tǒng)化、模塊化，滿足全行風(fēng)險管理的要求。二是完善體系。建立網(wǎng)點主管事中核查、監(jiān)督中心實時核查以及各風(fēng)險管理部門事后重點核查的會計核算風(fēng)險管理體系，實現(xiàn)信息共享與智能整合，通過識別、評價、檢查三種主要方式，達(dá)到“監(jiān)測有效果、檢查有方向、履職有重點”的目標(biāo)。三是強(qiáng)化評估。強(qiáng)化對會計核算的評價分析，通過對全轄（機(jī)構(gòu)或網(wǎng)點）會計核算風(fēng)險評價系統(tǒng)計算、匯總核算網(wǎng)點各類信息數(shù)據(jù)，形成會計核算風(fēng)險評價報告，為管理層提供決策依據(jù)和決策服務(wù)。

二、央行會計核算風(fēng)險評價系統(tǒng)的模型設(shè)計

（一）整體構(gòu)架。采集會計核算部門（含崗位，下同）日常檢查監(jiān)測信息、會計主管評價信息以及會計主管、行領(lǐng)導(dǎo)履職檢查信息，形成風(fēng)險差錯信息數(shù)據(jù)庫。依據(jù)評價指標(biāo)體系，對核算部門風(fēng)險狀況進(jìn)行定量評價，并反饋至核算部門、會計核算管理部門及各級領(lǐng)導(dǎo)。各部門管理人員再依據(jù)評價結(jié)果有針對性地對高風(fēng)險核算部門及核算環(huán)節(jié)進(jìn)行重點監(jiān)測、評價和履職檢查，形成動態(tài)的、良性的風(fēng)險監(jiān)控系統(tǒng)（如圖一）。

（二）指標(biāo)體系的設(shè)計。在充分考慮中央銀行會計核算管理特殊性的基礎(chǔ)上，從風(fēng)險管理的角度關(guān)注5個層面的指標(biāo)來構(gòu)建評價指標(biāo)體系，5個一級指標(biāo)為制度建設(shè)、制度執(zhí)行、人員風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險、操作風(fēng)險，指標(biāo)的選取具有全面性、代表性和可操作性（見表一）。

1、制度建設(shè)。制度風(fēng)險主要表現(xiàn)在現(xiàn)有制度及規(guī)定是否能涵蓋各類業(yè)務(wù)全過程，現(xiàn)有的制度能否及時更新以適合新系統(tǒng)的上線，是否存在制度盲區(qū)，操作上是否有可行性等。

2、制度執(zhí)行。指會計核算不能按照規(guī)范化制度的要求執(zhí)行而形成的風(fēng)險。含崗位設(shè)置是否合理、強(qiáng)制休假制度、授權(quán)管理、會計主管履職檢查、行領(lǐng)導(dǎo)履職檢查、離崗審計、離任審計等方面。

3、人員風(fēng)險。指人員道德風(fēng)險和素質(zhì)低等因素不勝任工作的風(fēng)險。包括會計人員是否持有會計證上崗，學(xué)歷水平、年齡結(jié)構(gòu)、要害崗位管理、人員培訓(xùn)內(nèi)容和培訓(xùn)課時等指標(biāo)。

4、系統(tǒng)風(fēng)險。系統(tǒng)維護(hù)是否合規(guī)、系統(tǒng)操作是否準(zhǔn)確，ABS、TCBS等業(yè)務(wù)系統(tǒng)本身存在設(shè)計缺陷或功能不完善而引發(fā)的風(fēng)險，由于硬件、軟件、網(wǎng)絡(luò)等原因?qū)е碌牟豢深A(yù)測風(fēng)險等。

5、操作風(fēng)險。會計核算是否正確。主要包括會計憑證、帳戶管理、帳務(wù)處理、重大會計事項、參數(shù)設(shè)置、賬務(wù)核對、計息處理等。操作人員不認(rèn)真執(zhí)行口令保密制度、違反操作規(guī)程等現(xiàn)象，制度執(zhí)行和檢查不到位等（如圖二）。

（三）模型的建立

1、風(fēng)險評價的方法。采用定量和定性評價相結(jié)合的方法。定性評價是由會計主管、事監(jiān)中心、會計、內(nèi)審、監(jiān)察、人事等其他相關(guān)部門主管人員根據(jù)核算部門制度建設(shè)執(zhí)行、人員結(jié)構(gòu)、日常核算、實地業(yè)務(wù)檢查等情況定期對核算部門進(jìn)行綜合評價。定量評價是系統(tǒng)根據(jù)預(yù)先設(shè)定的風(fēng)險評價指標(biāo)、風(fēng)險等級、風(fēng)險度值等，根據(jù)核算部門報告期內(nèi)發(fā)生的各類問題自動計算各核算部門、責(zé)任人總風(fēng)險度值。

2、指標(biāo)數(shù)據(jù)的采集。數(shù)據(jù)主要來源三個方面，一是各核算部門定期采集本部門的會計制度建設(shè)情況、會計人員年齡結(jié)構(gòu)、工作年限、文化程度以、上崗資格及培訓(xùn)學(xué)習(xí)等基本信息；按時采集核算部門業(yè)務(wù)自查、會計主管、部門負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo)在各類會計檢查中發(fā)現(xiàn)的問題、差錯和風(fēng)險隱患等核算差錯信息（圖三）。二是事后監(jiān)督中心采集各核算核算部門的會計、國庫、發(fā)行業(yè)務(wù)量等基本信息；采集會計資料再監(jiān)督、實地業(yè)務(wù)檢查等發(fā)現(xiàn)的問題、差錯和風(fēng)險隱患等核算差錯信息。三是會計、內(nèi)審、紀(jì)檢監(jiān)察等會計監(jiān)督管理部門部門采集本部門對中支和縣（市）支行會計、國庫網(wǎng)點實地業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的各類問題、差錯和風(fēng)險隱患，同時定期對轄內(nèi)各核算網(wǎng)點進(jìn)行風(fēng)險評估打分。

（四）評估模型的設(shè)計。模型的設(shè)計分為底層、中間層和頂層設(shè)計三個層級。

1、低層設(shè)計。指風(fēng)險事件的收集和相對應(yīng)的風(fēng)險分值轉(zhuǎn)化過程。將采集到的各類風(fēng)險事件按照相應(yīng)的風(fēng)險度大小轉(zhuǎn)化為對應(yīng)的風(fēng)險分值，此為數(shù)據(jù)來源的定量部分，主管對風(fēng)險事件的判斷不同所打的風(fēng)險分值，此為數(shù)據(jù)來源的定性部分，兩部分共同組成模型的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。

2、中間層設(shè)計。是對報告期問題責(zé)任人和核算部門進(jìn)行風(fēng)險分值的計算過程。考慮到風(fēng)險事件如果是在自查過程中發(fā)現(xiàn)的，給予50%的風(fēng)險權(quán)重，若是風(fēng)險事件由他人檢查發(fā)現(xiàn)，則給予100%的風(fēng)險權(quán)重。具體計算為：

報告期問題責(zé)任人風(fēng)險評估分值=∑責(zé)任人會計自查問題風(fēng)險分值*50%+∑對該責(zé)任人實地檢查問題風(fēng)險分值+∑事后監(jiān)督對該責(zé)任人檢查風(fēng)險分值+∑責(zé)任人其他風(fēng)險分值；

報告期該核算部門風(fēng)險評估分值=∑該核算部門會計自查問題風(fēng)險分值*50%+∑對該核算部門實地檢查問題風(fēng)險分值+∑事后監(jiān)督對該該核算部門檢查風(fēng)險分值+∑該核算部門的其他風(fēng)險分值。

3、頂層設(shè)計。即對該核算部門進(jìn)行綜合評價的風(fēng)險計算，可通過系統(tǒng)綜合各核算部門由系統(tǒng)定量分析累加結(jié)果與各核算會計主管定性分析累加，分別給予風(fēng)險權(quán)重50%。定期可得出參加考評的核算部門和考核中支的風(fēng)險度值。最后再根據(jù)報告期該核算部門風(fēng)險綜合評價分值得出該核算部門風(fēng)險等級。具體計算為：

報告期該核算部門風(fēng)險綜合評價分值=∑系統(tǒng)風(fēng)險分值*50%+∑會計主管綜合定性評價加權(quán)*50%。

（五）評估結(jié)果的運(yùn)用

1、生成風(fēng)險管理報表。系統(tǒng)根據(jù)采集的核算部門信息，生成可供核算部門、監(jiān)督管理部門、管理層查詢的各類統(tǒng)計報表。各地市核算人員及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)相關(guān)權(quán)限查閱。具體類型有分中支、分核算部門、分會計核算人員差錯明細(xì)統(tǒng)計表、分核算部門制度建設(shè)、制度執(zhí)行情況查詢、問責(zé)情況查詢，分中支、核算部門、核算人員差錯率情況、風(fēng)險度情況、風(fēng)險等級查詢等等。以便各單位領(lǐng)導(dǎo)及會計主管統(tǒng)計分析風(fēng)險的大小，及時采取措施，預(yù)防和控制相應(yīng)的風(fēng)險，并結(jié)合風(fēng)險評價情況、業(yè)務(wù)量大小、人員情況，實際、科學(xué)的設(shè)計業(yè)務(wù)處理流程和管理辦法（如圖四）。

2、不定期發(fā)出風(fēng)險預(yù)警。當(dāng)核算部門會計核算工作中出現(xiàn)重大差錯、風(fēng)險隱患或出現(xiàn)屢查屢犯、重復(fù)出現(xiàn)同樣的差錯問題時，系統(tǒng)按照約定條件向核算部門自動發(fā)出工作提示或風(fēng)險提示。

3、定期生成風(fēng)險評價報告。事后監(jiān)督中心根據(jù)系統(tǒng)匯總各部門風(fēng)險信息定期向行領(lǐng)導(dǎo)提供轄內(nèi)會計核算風(fēng)險評估報告、行領(lǐng)導(dǎo)需要掌握的相關(guān)報表信息，為管理層提供金融風(fēng)險信息的管理決策服務(wù)。

三、對央行會計核算風(fēng)險評價系統(tǒng)的評價和建議

央行會計核算風(fēng)險管理的質(zhì)量依賴于風(fēng)險管理的全面性與精細(xì)化，也就是風(fēng)險排查的全面覆蓋與監(jiān)督過程的滲透細(xì)化。通過構(gòu)建央行會計核算風(fēng)險評價系統(tǒng)，不僅可以真實的反映各業(yè)務(wù)處理部門會計核算工作質(zhì)量和風(fēng)險防控情況，為業(yè)務(wù)處理部門和監(jiān)督部門有的放矢的開展檢查和監(jiān)督工作提供了依據(jù)，還可以變被動監(jiān)管為主動監(jiān)管，及時向業(yè)務(wù)部門提示和預(yù)警風(fēng)險，共同努力從源頭上控制風(fēng)險，從而提高風(fēng)險管理的實效。但在實踐中運(yùn)用央行會計核算風(fēng)險評價系統(tǒng)時仍須考慮以下幾點：

（一）系統(tǒng)指標(biāo)體系科學(xué)性論證。風(fēng)險因素的識別關(guān)鍵依賴于一個有效的監(jiān)測指標(biāo)體系。指標(biāo)體系應(yīng)具有顯著的系統(tǒng)性和嚴(yán)謹(jǐn)性，并且能夠充分體現(xiàn)預(yù)警的內(nèi)涵與形式，指標(biāo)體系的建立需要一個開放、高效的信息收集機(jī)制來容納監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的各類錯誤形式和對風(fēng)險的深層次分析，既要全面性，又要有系統(tǒng)性、針對性。因此指標(biāo)體系科學(xué)性是量化分析的過程，需要多方實踐和論證，并且指標(biāo)體系的設(shè)定是一個動態(tài)的過程，會隨著風(fēng)險的變化而不斷調(diào)整。

篇(4)

1. 對外投資管理概述

所謂對外投資，主要指企業(yè)為了獲取未來收益而將一定數(shù)量的貨幣資金、股權(quán)、實物、無形資產(chǎn)等作價出資，對外進(jìn)行各種形式的投資活動，其目的是為了獲取投資收益、分散經(jīng)營風(fēng)險、加強(qiáng)企業(yè)間聯(lián)合、控制或影響其他企業(yè)。有關(guān)對外投資管理的具體流程，如圖1所示：

2. 對外投資的可行性分析

提高對外投資實效性，必須做好對外投資可行性分析工作，加強(qiáng)對各個環(huán)節(jié)的科學(xué)決策與有效控制。明確規(guī)定提出投資建議、做好可行性研究，同時提高評價效果，由企業(yè)相關(guān)部門的專業(yè)人員對投資項目進(jìn)行客觀分析與論述，在此基礎(chǔ)上 編制對外投資管理建議報告。另，如果對外投資項目存在其他投資方，則應(yīng)根據(jù)實際情況，對相關(guān)投資方的資信進(jìn)行調(diào)查與了解。

企業(yè)應(yīng)該通過相關(guān)部門或者個人，委托具有專業(yè)資質(zhì)的專業(yè)，對投資項目進(jìn)行可行性研究，包括投資項目的投資方式、規(guī)模、可能遇到的風(fēng)險、收益水平、最終目標(biāo)等進(jìn)行有效評價。同時還應(yīng)對可行性研究報告進(jìn)行深入探究與評估，形成最終的評估報告，在評估報告中真實、全面、完整地表達(dá)評估人員意見。通過采取集體決策對外投資項目的方式，可更好地發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生的問題，提高對外投資管理的實效性。

3. 對外投資的財務(wù)管理與審計

企業(yè)強(qiáng)化對外投資的財務(wù)本文由收集整理管理與審計效率，主要從以下幾方面考慮：

3.1公司財務(wù)部門應(yīng)對公司的對外投資活動進(jìn)行全面完整登記記錄，按每個投資項目分別建立備查簿，詳盡記錄相關(guān)資料，內(nèi)容至少包括被投資單位的名稱、公司性質(zhì)、法定代表人、被投資單位的主要經(jīng)營范圍、注冊資本、投資時間、投資金額、占被投資單位注冊資本的比例、分紅情況等。

3.2公司財務(wù)部門應(yīng)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及相關(guān)會計制度核算對外投資，期末對投資進(jìn)行全面檢查，根據(jù)謹(jǐn)慎性原則，合理的預(yù)計各項對外投資可能發(fā)生的損失并按會計準(zhǔn)則的規(guī)定計提減值準(zhǔn)備。

3.3公司財務(wù)部門應(yīng)負(fù)責(zé)按季取得被投資單位的財務(wù)報告，對被投資單位的財務(wù)狀況進(jìn)行分析，結(jié)合外派人員履職報告等資料，形成公司對外投資專題分析報告。

3.4公司監(jiān)審部門負(fù)責(zé)對外投資的監(jiān)督檢查，對外投資監(jiān)察審計的內(nèi)容主要包括：其一，對外投資業(yè)務(wù)相關(guān)崗位設(shè)置及人員配備情況，重點檢查崗位設(shè)置是否科學(xué)、合理，是否存在不相容職務(wù)混崗的現(xiàn)象，以及人員配備是否合理；其二，對外投資業(yè)務(wù)授權(quán)審批制度的執(zhí)行情況，重點檢查授權(quán)是否合理，對外投資的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全、是否存在越權(quán)審批等違反規(guī)定的行為；其三，對外投資業(yè)務(wù)的決策情況，重點檢查對外投資決策過程是否符合規(guī)定的程序；其四，對外投資的執(zhí)行情況，重點檢查各項資產(chǎn)是否按照投資方案投出、投資期間獲得的投資收益是否及時進(jìn)行會計處理，以及對外投資權(quán)益證書和有關(guān)憑證的保管與記錄情況；其五，對外投資的處置情況，重點檢查投資資產(chǎn)的處置是否經(jīng)過集體決策并符合授權(quán)批準(zhǔn)程序，資產(chǎn)的回收是否完整、及時，資產(chǎn)的作價是否合理；其六，對外投資的會計處理，重點檢查會計記錄是否真實、完整。

3.5對監(jiān)督檢查過程中發(fā)現(xiàn)的對外投資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，監(jiān)審部門應(yīng)當(dāng)及時報告公司管理層，有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)查明原因，采取措施加以糾正和完善。

3.6公司監(jiān)審部門每年應(yīng)當(dāng)向總經(jīng)理辦公會提交對外投資內(nèi)部審計報告，說明公司對外投資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制監(jiān)督檢查情況和有關(guān)部門的整改情況。

4. 對外投資的風(fēng)險防控策略

在企業(yè)進(jìn)行對外投資過程中，必須意識到風(fēng)險的客觀存在，構(gòu)建風(fēng)險預(yù)警機(jī)制，提高風(fēng)險警惕性。從以往企業(yè)投資狀況來看，往往面臨政策風(fēng)險、利率風(fēng)險、市場風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險以及融資風(fēng)險等，如果不能有針對性地采取應(yīng)對措施，可能造成對外投資的失敗。

4.1客觀分析投資環(huán)境

在企業(yè)對外投資過程中，面臨紛繁復(fù)雜的投資環(huán)境，只有客觀分析實際情況，不斷提升對環(huán)境的適應(yīng)能力與應(yīng)變能力，有效確保各項投資活動的順利開展，才能更好地實現(xiàn)投資目標(biāo)。因此，企業(yè)隨時掌握內(nèi)外環(huán)境的變化與規(guī)律，對投資決策進(jìn)行優(yōu)化調(diào)整，避免由于環(huán)境變化給企業(yè)帶來種種風(fēng)險。

4.2投資方式多樣化

在對外投資過程中，應(yīng)根據(jù)項目實際情況，選擇最恰當(dāng)?shù)耐顿Y方式。針對企業(yè)可能面臨的風(fēng)險類型，采取不同的投資方式。例如，針對國家政策可能頻繁變動的特征，以合資方式為主，避免投資項目由于政策變動而對結(jié)果產(chǎn)生影響；對于政治、經(jīng)濟(jì)等政策較為穩(wěn)定的領(lǐng)域，以獨資方式為主。

4.3構(gòu)建完善的財務(wù)管理體系

企業(yè)若想更好地防范對外投資風(fēng)險，應(yīng)設(shè)置財務(wù)管理機(jī)構(gòu)，不斷完善財務(wù)管理制度，提高財務(wù)管理人員的專業(yè)素質(zhì)與職業(yè)道德，落實財務(wù)管理的基礎(chǔ)性工作，確保財務(wù)管理系統(tǒng)在風(fēng)險管理中發(fā)揮積極作用。

4.4風(fēng)險共擔(dān)策略

與企業(yè)或者政府合資，可有效將一部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移到對方，即實現(xiàn)風(fēng)險轉(zhuǎn)移目的。首先，投資企業(yè)可以在競爭中尋找利益相當(dāng)者，通過籌集資本的方法將風(fēng)險分散到對方，如金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或客戶等，這樣可將企業(yè)風(fēng)險分解；其次，加強(qiáng)保險意識，與保險公司共同分擔(dān)風(fēng)險，降低風(fēng)險損失。

篇(5)

一、主要做法

按照穩(wěn)妥審慎、切實有效和簡單易行的原則，以《評估辦法》為總綱領(lǐng)，以《工作方案》為抓手，從實際出發(fā)，著重做好四個方面工作：

（一）加強(qiáng)學(xué)習(xí)，研究制定實施辦法。集中學(xué)習(xí)了《山東省政府部門機(jī)構(gòu)編制評估辦法》等文件規(guī)定以及重慶、寧夏、青島開展機(jī)構(gòu)編制評估工作的經(jīng)驗做法，通過學(xué)習(xí)，評估組成員掌握了評估的概念、定位，把握了實施的框架、關(guān)鍵點，并結(jié)合自身實際，研究制定了《商河縣政府部門機(jī)構(gòu)編制評估實施辦法》，就評估目的、評估內(nèi)容、評估的組織實施和方法步驟等提出了明確要求，將評估工作分為五個階段：準(zhǔn)備階段、社會調(diào)查階段、單位自評階段、實地評估階段以及總結(jié)分析階段，并制作了調(diào)查問卷、評估指標(biāo)及調(diào)查表，正式啟動了評估工作。在實地評估前，評估組成員還通過對照評估對象“三定”方案、自評報告、調(diào)查表，全面了解被評估部門機(jī)構(gòu)編制、職責(zé)以及工作開展情況。同時，召開評估組成員座談會，交流意見，統(tǒng)一思路，匯總各成員對于評估工作的建議，制作了實地評估問詢提綱，為開展實地評估工作做了充足的準(zhǔn)備。

（二）深入調(diào)查，多種形式開展評估工作，確保掌握評估對象真實情況。在做了大量準(zhǔn)備工作后，深入被評估部門，開展駐點評估工作。在工作中，嚴(yán)格按照評估程序，通過聽取領(lǐng)導(dǎo)班子述職，審查工作資料，單獨訪談個別干部，服務(wù)對象、人大代表、政協(xié)委員評議的方式，全方位了解被評估部門。在述職階段，我們主要針對機(jī)構(gòu)編制資源配置、部門職責(zé)履行情況進(jìn)行評價。采取述職、交流相結(jié)合的方式，一方面聽取被評估部門闡述工作開展情況，另一方面對照行政審批權(quán)限下放、承接事項，“三定”規(guī)定中的部門職責(zé)及前期準(zhǔn)備工作中發(fā)現(xiàn)的問題對評估對象進(jìn)行問詢，避免了述職過程中內(nèi)容固化、流于形式、避重就輕的情況。同時，積極征求被評估部門的意見，聽取了各單位對機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制的訴求，也搜集了機(jī)構(gòu)編制部門服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的建議；在審查階段，通過實地查看實有人員、單位掛牌，對比工資表（由縣財政局提供）和機(jī)構(gòu)編制管理證，對部門機(jī)構(gòu)編制執(zhí)行情況作出評價。通過查閱部門獲得的榮譽(yù)、規(guī)章制度建立情況及開展工作取得的成效，對部門內(nèi)、外部工作機(jī)制建立運(yùn)行情況和取得的成績進(jìn)行評價；在訪談階段，主要針對在述職、審查階段沒有涉及、了解不透徹的內(nèi)容，與部門內(nèi)設(shè)科室工作人員進(jìn)行深入交談，進(jìn)一步掌握評估對象機(jī)構(gòu)編制配置、執(zhí)行以及工作運(yùn)行狀況，確保搜集到的資料真實、有效、全面；在評議階段，通過走訪部門的下級單位和服務(wù)對象、發(fā)放調(diào)查問卷、訪談人大代表和政協(xié)委員了解評估對象的社會評價情況，更加客觀地評價部門履行職責(zé)、職能轉(zhuǎn)變等，使評估工作更具說服力。

（三）分類總結(jié)，找準(zhǔn)部門機(jī)構(gòu)編制配置及執(zhí)行存在的問題，積累評估經(jīng)驗。實地評估結(jié)束后，集中匯總資料，從三方面進(jìn)行總結(jié)：一是機(jī)構(gòu)編制配置是否符合評估對象現(xiàn)階段工作需要；二是部門執(zhí)行機(jī)構(gòu)編制紀(jì)律及運(yùn)轉(zhuǎn)情況；三是評估工作的經(jīng)驗做法。通過總結(jié)，我們對被評估部門進(jìn)行了總體定位，并形成了評估報告。在評估報告中，既肯定評估對象的成績，也明確指出其存在的具體問題，并提出整改意見和建議，力求評估報告內(nèi)容全面真實、分析有理有據(jù)、評價客觀合理、責(zé)任劃分準(zhǔn)確。

（四）狠抓落實，以機(jī)構(gòu)編制工作服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展為出發(fā)點，整改問題。總結(jié)工作結(jié)束后，我們以不“紙上談兵”、不做形式工作為原則，針對評估中發(fā)現(xiàn)的問題，狠抓整改，確保評估工作成效落到實際工作中。如，在評估中，我們發(fā)現(xiàn)在水資源保護(hù)和水污染防治方面，雖然縣環(huán)保局與縣水務(wù)局能積極承擔(dān)共同職責(zé)，但由于缺乏長效溝通機(jī)制，造成縣環(huán)保局無法掌握縣水務(wù)局水資源保護(hù)管理、入河排污量控制等監(jiān)測資料，而縣水務(wù)局無法掌握縣環(huán)保局排污口的水質(zhì)、水環(huán)境質(zhì)量和水污染防治的監(jiān)測資料，影響了相關(guān)工作。為解決這一問題，我們上報縣分管領(lǐng)導(dǎo)，并由縣分管領(lǐng)導(dǎo)召集兩部門負(fù)責(zé)人，共同協(xié)商，最終決定建立例會制，每月對水資源保護(hù)與水污染防治情況進(jìn)行通報；同時，針對各部門普遍反映緊缺專業(yè)技術(shù)人員的問題，積極與縣人社局協(xié)調(diào)，決定在制定用人計劃時，要有所傾斜，將有限的進(jìn)人名額用于專業(yè)技術(shù)人才的引進(jìn)上，縣人社局在執(zhí)行招聘計劃時，要明確引進(jìn)專業(yè)技術(shù)人才的具體崗位、專業(yè)要求，確保引進(jìn)的人才來之有用、來之能用。

二、存在的問題

（一）評估對象不能正確定位評估工作，影響評估效果。在評估中發(fā)現(xiàn)，大部分評估對象認(rèn)為機(jī)構(gòu)編制評估是對部門工作的考核，會刻意回避工作職責(zé)中不適應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的問題，使得評估主體無法完全掌握評估對象機(jī)構(gòu)編制配置是否適應(yīng)現(xiàn)階段的工作，對優(yōu)化機(jī)構(gòu)編制資源造成影響。

（二）評估指標(biāo)單一、粗略，造成評估結(jié)果準(zhǔn)確性、客觀性下降。評估指標(biāo)體系的建設(shè)是做好評估工作的關(guān)鍵，指標(biāo)是否合理決定著評估工作的質(zhì)量和效率。由于缺乏經(jīng)驗，同時本著穩(wěn)妥審慎、試點為主的原則，我們在設(shè)計評估指標(biāo)過程中沒有過多的創(chuàng)新，只是在借鑒其他地區(qū)評估指標(biāo)的基礎(chǔ)上進(jìn)行了簡單地修改，但是在評估過程中發(fā)現(xiàn)，指標(biāo)設(shè)計過于粗略，會造成評估主體評價評估對象主觀性、經(jīng)驗主義增強(qiáng)，而且，因為不同部門工作職責(zé)、工作環(huán)境存在差異，單一的評估指標(biāo)會造成評價不同單位的評估結(jié)果產(chǎn)生偏差，甚至?xí)?dǎo)致對機(jī)構(gòu)編制實際配置效果的錯誤判定。如，在評價職責(zé)配置情況時，評價標(biāo)準(zhǔn)是“職責(zé)配置是否符合法規(guī)政策規(guī)定，符合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和實際工作需要”，并沒有明確規(guī)定達(dá)到哪些指標(biāo)屬于“符合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展和實際工作需要”，這就可能造成評估結(jié)果因評估組成員的經(jīng)驗不同而產(chǎn)生差異，客觀性、準(zhǔn)確性下降。

三、對策建議

（一）加大宣傳力度。機(jī)構(gòu)編制部門單設(shè)時間較晚，政策法規(guī)宣傳工作相對薄弱，機(jī)構(gòu)編制評估又是第一年開展，所以，造成很多部門不能正確地把握評估意義，這就需要在工作中善于做好解釋說明工作。在評估前，可以召開動員會，召集評估對象，由評估組成員向部門分管負(fù)責(zé)人和負(fù)責(zé)同志深刻闡述評估的目的和意義，確保在自評階段各部門能夠真實地反映出單位的情況。同時，也要在實地評估過程中宣傳評估的意義，增強(qiáng)部門干部職工對評估的認(rèn)識，形成敢于說實情、提建議、出點子、謀發(fā)展的良好評估氛圍。

（二）科學(xué)設(shè)計評估指標(biāo)。注重在細(xì)微處和差異化方面做工作，深入政府職能運(yùn)行的微觀層面，由職責(zé)、任務(wù)定指標(biāo)，將評估指標(biāo)分為共性指標(biāo)和個性指標(biāo)，共性指標(biāo)評估各部門承擔(dān)的相同任務(wù)，主要評價部門機(jī)構(gòu)編制管理以及完成全縣重點工作情況，以定量評估為主；個性指標(biāo)根據(jù)部門承擔(dān)的工作任務(wù)設(shè)計，結(jié)合部門的實際情況，將指標(biāo)細(xì)化到具體業(yè)務(wù)，主要評估內(nèi)部工作機(jī)制運(yùn)行、外部協(xié)作配合機(jī)制建立以及履職情況，主要以定性為主，確保評估結(jié)果更加真實、可靠。

篇(6)

貨幣政策篇——支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展

創(chuàng)新“窗口指導(dǎo)”方式，增強(qiáng)穩(wěn)健貨幣政策的有效性

為提高“窗口指導(dǎo)”的有效性，圍繞履行基層央行職責(zé)的核心內(nèi)容，結(jié)合唐山市實際扎實做好《貸款投向參考指導(dǎo)目錄》和“最守信用貸款企業(yè)”評選兩項重點品牌工作。每年年初都將組織落實這兩項工作做為“一號工程”，切實做到政府、銀行、企業(yè)三個層面，經(jīng)濟(jì)與金融兩個領(lǐng)域資金和信息資源的供需全面對接。2010年以來，累計評選出唐山市最守信用貸款企業(yè)1398家，通過將優(yōu)勢企業(yè)、名優(yōu)產(chǎn)品和重點項目推介給銀行機(jī)構(gòu)，引導(dǎo)銀行機(jī)構(gòu)調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，為創(chuàng)造性地落實國家貨幣信貸政策，推動地方經(jīng)濟(jì)金融科學(xué)發(fā)展探索出一條符合基層實際、可操作性強(qiáng)的成熟模式。經(jīng)過幾年的努力這兩項優(yōu)勢工作已經(jīng)成為全省乃至全國的品牌項目。

出臺實施細(xì)則，增強(qiáng)穩(wěn)健貨幣政策實施的針對性

結(jié)合唐山經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行實際，近幾年先后制定出臺了《關(guān)于落實穩(wěn)健貨幣政策支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見》、《關(guān)于落實穩(wěn)健貨幣政策嚴(yán)格實施差別準(zhǔn)備金政策調(diào)整工作的意見》、《關(guān)于進(jìn)一步落實穩(wěn)健貨幣政策促進(jìn)地方科學(xué)發(fā)展的指導(dǎo)意見》等制度規(guī)定，將國家穩(wěn)健貨幣政策和金融調(diào)控精神，細(xì)化分解為操作性強(qiáng)的具體措施，印發(fā)各縣（市）支行和全轄各銀行業(yè)機(jī)構(gòu)貫徹執(zhí)行。

充分發(fā)揮再貼現(xiàn)、再貸款等政策工具作用

在積極向上級申請再貼現(xiàn)資金規(guī)模，增加再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量的基礎(chǔ)上，調(diào)整再貼現(xiàn)的投向，將支持重點向中小銀行機(jī)構(gòu)傾斜，鼓勵其加大對中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)的支持力度。2010年以來累計辦理再貼現(xiàn)37.3億元，其中農(nóng)村信用社、郵儲銀行等中小銀行機(jī)構(gòu)占比85%以上，目前再貼現(xiàn)余額7.9億元，重點支持了地方中小法人金融機(jī)構(gòu)對商業(yè)承兌匯票、涉農(nóng)、縣域中小企業(yè)等領(lǐng)域的扶持，同時創(chuàng)造條件，為遷安市農(nóng)村信用聯(lián)社辦理支農(nóng)再貸款2億元，有力地增強(qiáng)了其信貸支農(nóng)能力。

推進(jìn)企業(yè)在銀行間市場直接融資

加大銀行間債券市場企業(yè)債務(wù)融資工具宣傳、指導(dǎo)力度，拓寬企業(yè)融資渠道。在深入相關(guān)企業(yè)調(diào)查走訪的基礎(chǔ)上，通過宣傳推介、組織培訓(xùn)、及時上報優(yōu)質(zhì)企業(yè)加入發(fā)券儲備庫等多種方式，幫助符合條件具有發(fā)券意向、具備成熟發(fā)券條件的企業(yè)從銀行間債券市場融資，2010年以來先后協(xié)助冀東發(fā)展集團(tuán)等10多家企業(yè)通過發(fā)行中期票據(jù)、短期融資券、定向工具等方式融資166億元，增強(qiáng)了企業(yè)發(fā)展活力。

加大宣傳督導(dǎo)力度，努力推動跨境人民幣業(yè)務(wù)開展

成立由人民銀行牽頭的唐山市跨境人民幣結(jié)算工作領(lǐng)導(dǎo)小組，推動跨境人民幣工作的有效開展，充分發(fā)揮人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)（RCPMIS）的潛力，將服務(wù)與監(jiān)管有機(jī)結(jié)合，在全省率先制定出臺了《跨境人民幣業(yè)務(wù)內(nèi)部協(xié)調(diào)工作制度》。截至2012年11月末，全市共辦理跨境人民幣業(yè)務(wù)138筆，金額17.97億元，人民幣跨境結(jié)算業(yè)務(wù)量占全省前列，實現(xiàn)了跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)量與唐山對外貿(mào)易和投資總額相匹配的目標(biāo)。

金融穩(wěn)定篇——打造一片金融凈土

前幾年，人民銀行尤其是基層人民銀行過分強(qiáng)調(diào)金融服務(wù)，出現(xiàn)了管理與服務(wù)“一手軟、一手硬”的局面，對法律法規(guī)賦予的管理職能履行不到位。針對基層央行履行金融穩(wěn)定職能的瓶頸，唐山中心支行提出了管理與服務(wù)并重，寓管理于服務(wù)之中的理念，在總行提出“兩管理、兩綜合”（開業(yè)管理、營業(yè)管理，綜合執(zhí)法檢查、綜合評價）理念之前，就率先開展綜合執(zhí)法檢查、綜合評價、開業(yè)管理和金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)等工作。

完善制度體系，推動“兩管理”、“兩綜合”、“一保護(hù)”工作深入開展

從2010年7月份起，先后制定出臺了人民銀行唐山中心支行《金融管理與服務(wù)辦法》、《綜合執(zhí)法檢查暫行規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行人民銀行政策考核評價辦法》、《金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險自評估指引》、《金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)暫行規(guī)定》等多個制度辦法，整章建制，先立規(guī)矩后辦事。2010年三季度，組織了第一次綜合執(zhí)法檢查，受理了第一份加入人民銀行金融管理與服務(wù)系統(tǒng)申請，組織了第一次金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險自評估，開展了第一次金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行人民銀行政策的全面評價。

按季開展綜合執(zhí)法檢查，推動銀行業(yè)機(jī)構(gòu)依法合規(guī)經(jīng)營

一是持續(xù)完善工作制度。在原有制度框架內(nèi)，制定和實行了《綜合執(zhí)法后續(xù)檢查工作規(guī)定》，對綜合執(zhí)法檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改情況在滿一年后再次組織進(jìn)行后續(xù)現(xiàn)場檢查，強(qiáng)化綜合執(zhí)法檢查的嚴(yán)肅性；制定和實行了《綜合執(zhí)法檢查工作獎勵辦法》、《綜合執(zhí)法檢查人員業(yè)績申報制度》和《綜合執(zhí)法檢查人員工作紀(jì)律規(guī)定》。

二是增加綜合執(zhí)法檢查內(nèi)容。從2012年開始，唐山中心支行將金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)、重大事項報告兩項工作納入了綜合執(zhí)法檢查的內(nèi)容。

三是強(qiáng)化重點環(huán)節(jié)控制。加強(qiáng)對綜合執(zhí)法檢查報告內(nèi)容全面性的控制。中心支行綜合執(zhí)法檢查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對各檢查小組提交的檢查報告，再次與檢查底稿、檢查事實確認(rèn)書核對，有效防止檢查報告反映問題不全面、事實認(rèn)定不完整的現(xiàn)象發(fā)生；加強(qiáng)對檢查發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事實認(rèn)定依據(jù)的控制。加強(qiáng)對交換檢查意見環(huán)節(jié)的控制。每次綜合執(zhí)法檢查結(jié)束后，中心支行綜合執(zhí)法檢查領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室主任及相關(guān)人員都要集中約見被查機(jī)構(gòu)的主要負(fù)責(zé)人及相關(guān)部門負(fù)責(zé)人，面對面就檢查程序是否合規(guī)、檢查內(nèi)容是否超范圍、檢查認(rèn)定的問題是否符合事實、處理依據(jù)是否依法依規(guī)、檢查人員是否遵守工作紀(jì)律等方面，集中征求被查機(jī)構(gòu)的意見，接受監(jiān)督。通過開展綜合執(zhí)法檢查，被查單位主要負(fù)責(zé)人主動請求人民銀行定期舉辦金融法律法規(guī)及規(guī)章制度培訓(xùn)班，或到現(xiàn)場對其員工進(jìn)行輔導(dǎo)培訓(xùn)，提高全體員工業(yè)務(wù)素質(zhì)。僅2012年以來，唐山中心支行先后組織金融法律法規(guī)及規(guī)章政策知識培訓(xùn)班9次，金融機(jī)構(gòu)參訓(xùn)人員800余人次，報名參訓(xùn)率達(dá)到100%。

認(rèn)真開展信貸效果評估和綜合評價，推動銀行業(yè)機(jī)構(gòu)橫縱對比，找差距補(bǔ)不足

新形勢下如何創(chuàng)造性履職，切實提高金融管理和服務(wù)效能是一項很有挑戰(zhàn)性的工作，為了總結(jié)積累經(jīng)驗，2010年率先在縣域嘗試開展信貸政策導(dǎo)向效果評估，推動了縣域經(jīng)濟(jì)增長和經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高了信貸政策的實施效果，該做法得到石家莊中心支行的高度評價，制定出臺的《人民銀行縣（市）支行信貸政策導(dǎo)向效果評估辦法》以文件形式在全省轉(zhuǎn)發(fā)交流；2010年在全省率先開展銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行人民銀行政策情況考核評價工作，提高了貨幣信貸政策落實和金融管理服務(wù)效率，在此基礎(chǔ)上2011年進(jìn)一步健全完善了相關(guān)制度規(guī)定，實現(xiàn)對金融機(jī)構(gòu)管理與服務(wù)的全覆蓋，高效完成對全部14家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)2010年度執(zhí)行人民銀行政策情況的綜合考核評價，同時制定出臺《與金融機(jī)構(gòu)約見談話管理辦法》等制度規(guī)定，針對考核評價結(jié)果先后對6家金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人約見談話，并印發(fā)《約見談話紀(jì)要》。通過考核評價和約見談話制度的貫徹落實，提高了基層央行的履職效能。

率先開展金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作

2011年6月人民銀行天津分行確立唐山中心支行作為試點，率先在轄區(qū)開展金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作。唐山中心支行從調(diào)查研究入手，結(jié)合實際，先行建立和健全各項制度，實施保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益工作長效管理機(jī)制，使全市金融消費(fèi)者保護(hù)工作順利推進(jìn)，并取得了顯著成效。一是調(diào)查研究，明確思路，制訂工作長效開展的指導(dǎo)意見和實施方案。二是建立制度，規(guī)范程序，為工作長效開展提供制度保障。先后制定和印發(fā)了《唐山市金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)辦法（暫行）》、《金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作領(lǐng)導(dǎo)小組聯(lián)席會議工作制度》；《金融機(jī)構(gòu)服務(wù)項目、產(chǎn)品及收費(fèi)等報備工作制度》、《金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)信息披露制度》、《金融消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作評價辦法》。據(jù)統(tǒng)計，截至2012年11月末，已累計受理金融消費(fèi)者投訴（咨詢）205起（次），完善辦結(jié)205起（次），金融消費(fèi)者投訴（咨詢）滿意率達(dá)98%以上。

堅持金融風(fēng)險月度監(jiān)測、季度分析、年度評估制度，維護(hù)轄區(qū)金融穩(wěn)定

不斷加強(qiáng)對金融機(jī)構(gòu)的日常監(jiān)測管理，健全完善了以銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)法人金融風(fēng)險監(jiān)測月報、金融穩(wěn)定形勢季度分析和金融穩(wěn)定年度評估報告為主要內(nèi)容的“三位一體”的監(jiān)測管理體系。2010年以來，共受理并及時上報銀行、證券、保險業(yè)的重大事項報告30份，涉及到高級管理人員變更、企業(yè)經(jīng)營動向、重要案件等，轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險防范意識顯著增強(qiáng)，風(fēng)險預(yù)警體制和應(yīng)急預(yù)案初步健全完善。為加強(qiáng)對影子銀行的風(fēng)險監(jiān)測，中心支行制定出臺了《小額貸款公司風(fēng)險監(jiān)測辦法》，將小額貸款公司正式納入風(fēng)險監(jiān)測體系；轄內(nèi)灤縣支行通過“四個支持”（政策信息支持、業(yè)務(wù)技術(shù)支持、人力資源支持、金融服務(wù)支持），助推地方政府對新型農(nóng)村金融組織的管理，效果明顯。

金融服務(wù)篇——提升金融服務(wù)效率

長期以來，人民銀行始終將金融服務(wù)作為各項工作的重中之重，不斷加強(qiáng)金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，異地匯款當(dāng)日到賬，銀行卡刷卡無障礙……老百姓在不知不覺中享受著便捷的金融服務(wù)。在此基礎(chǔ)上，著重從三個方面做好服務(wù)：一是優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境；二是改善農(nóng)村支付環(huán)境；三是繼續(xù)提高基礎(chǔ)性金融服務(wù)水平。

開展“六好”金融生態(tài)環(huán)境縣（市、區(qū)）創(chuàng)建活動

2010年以來，相繼組織開展了以“政策環(huán)境好、經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)好、金融發(fā)展好、信用體系好、司法保障好、金融中介服務(wù)好”為內(nèi)容的六好金融生態(tài)環(huán)境縣（市、區(qū)）創(chuàng)建活動，積極推進(jìn)社會信用體系建設(shè)，有效改善轄區(qū)金融生態(tài)環(huán)境。一是制定出臺《唐山市創(chuàng)建“六好”金融生態(tài)環(huán)境活動實施方案》。以打造區(qū)域金融生態(tài)環(huán)境模范城市為目標(biāo)，力爭在三年內(nèi)使全市各縣（市、區(qū)）金融生態(tài)環(huán)境全部達(dá)到“六好”標(biāo)準(zhǔn)。二是成立了“唐山市六好金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)”領(lǐng)導(dǎo)小組。形成了以政府主導(dǎo)、人民銀行主辦、政府相關(guān)部門配合的金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)體系，發(fā)揮了各部門協(xié)調(diào)配合、齊抓共管的合力。三是制定了《唐山市金融生態(tài)環(huán)境考核評價體系》。將中小企業(yè)信用體系建設(shè)等金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)內(nèi)容，劃分六個方面57個指標(biāo)，對各縣（市、區(qū)）金融生態(tài)環(huán)境進(jìn)行綜合評價，據(jù)此作為“六好”金融生態(tài)環(huán)境縣（市、區(qū)）的評選標(biāo)準(zhǔn)，并將評價結(jié)果向金融機(jī)構(gòu)公布，作為金融機(jī)構(gòu)向該地區(qū)信貸授信、貸款發(fā)放的參考依據(jù)。以轄內(nèi)遵化支行為試點單位探索出公司評級、農(nóng)戶建檔、涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)放貸的“公司+農(nóng)戶+征信+信貸”支農(nóng)服務(wù)模式，吸引農(nóng)戶參與到涉農(nóng)企業(yè)“產(chǎn)業(yè)鏈”生產(chǎn)經(jīng)營之中，增強(qiáng)了支持“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)發(fā)展的針對性和輻射力。轄內(nèi)遷安支行推動成立了河北省第一家“金融法庭”，為金融維權(quán)、優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境創(chuàng)造了有利條件。

穩(wěn)步推進(jìn)，攻堅克難，全面改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境

為大力改善唐山市農(nóng)村地區(qū)支付環(huán)境，推動形成了政府全力支持、人民銀行認(rèn)真督導(dǎo)、金融機(jī)構(gòu)積極參與的“三位一體”工作機(jī)制，改善農(nóng)村支付服務(wù)軟硬件環(huán)境，提高農(nóng)民非現(xiàn)金支付知識和意識。

創(chuàng)建“四個示范模式”，發(fā)揮示范帶動作用。改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境工作是一項系統(tǒng)工程，不可能一蹴而就，該行本著先易后難、循序漸進(jìn)、以點帶面、全面推進(jìn)的原則，通過創(chuàng)建三個刷卡無障礙示范市場、兩個非現(xiàn)金結(jié)算示范市場、兩個轉(zhuǎn)賬POS特色示范村、兩個“支付結(jié)算服務(wù)站”，發(fā)揮典型的帶動作用。

強(qiáng)化督導(dǎo)，推動金融機(jī)構(gòu)特色服務(wù)。改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境方面，農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行和郵儲銀行是主力軍，該行針對它們的不同經(jīng)營特點，加大指導(dǎo)和督導(dǎo)力度，倡導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)的特色服務(wù)，發(fā)揮“1+1>2”效應(yīng)，不斷改善農(nóng)村支付服務(wù)環(huán)境。一是針對農(nóng)信社支付系統(tǒng)覆蓋率低，銀行卡終端機(jī)具布放還是空白的情況，該行加強(qiáng)了市縣兩級人民銀行的督導(dǎo)，明確分階段目標(biāo)任務(wù)，推動農(nóng)信社改進(jìn)農(nóng)村支付環(huán)境。二是督導(dǎo)農(nóng)業(yè)銀行將惠農(nóng)卡的發(fā)放作為重點工作，此卡兼具相關(guān)費(fèi)用減免和辦理小額貸款的功能，容易得到農(nóng)村居民的認(rèn)同和接受。三是把督導(dǎo)郵儲銀行加大綠卡的發(fā)放和使用作為重點工作，郵儲銀行積極行動，推出申請綠卡“三免一低”的優(yōu)惠措施。

篇(7)

同志們：

今年是實施《自治區(qū)婦女發(fā)展綱要（-）》和《自治區(qū)兒童發(fā)展綱要（-）》（以下簡稱兩綱）的最后一年，也是終期評估年，為迎接國家、自治區(qū)對實施“兩綱”情況的檢查驗收，盟委行署決定召開這次會議。主要任務(wù)是：對繼續(xù)實施“兩綱”工作進(jìn)行部署，推進(jìn)“兩綱”終期評估前各項指標(biāo)全面完成。下面，我講三點意見。

一、統(tǒng)一思想，堅定信心，切實增強(qiáng)做好婦女兒童工作的責(zé)任感和使命感

第一，要從實踐科學(xué)發(fā)展觀的高度來認(rèn)識婦女兒童工作的重要性。我覺得有三句話最有概括性，也最有說服力。一句話是總理講的，“尊重婦女、保護(hù)兒童，是現(xiàn)代社會的一項基本準(zhǔn)則，是社會文明進(jìn)步的重要標(biāo)志”；第二句話是從數(shù)據(jù)和對現(xiàn)實生活的認(rèn)識中得來的，叫做“婦女兒童占全盟總?cè)丝诘娜种瑡D女是促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的重要力量，兒童是國家重要的人才資源”；第三句話，促進(jìn)婦女兒童的全面發(fā)展，是貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀，實現(xiàn)“強(qiáng)盟”與“富民”協(xié)調(diào)推進(jìn)的重要舉措，這三句話提綱挈領(lǐng)地闡明了做好婦女兒童工作的重要意義。

第二，要從維護(hù)社會和諧穩(wěn)定的高度，充分認(rèn)識當(dāng)前婦女兒童工作的重要性。今年盟委行署確定目標(biāo)時，既考慮到自治區(qū)黨委、政府提出的積極穩(wěn)妥、突出重點的總原則和促轉(zhuǎn)變、保民生的工作導(dǎo)向，又考慮到我盟經(jīng)濟(jì)總量小、欠發(fā)達(dá)的實際，提出要加快發(fā)展社會事業(yè)，加強(qiáng)就業(yè)，全面提高社會保障水平的具體要求，這些民生工程的實施為婦女兒童發(fā)展帶來了前所未有的重要機(jī)遇，能否做好婦女兒童工作，解決和落實好她們的合法權(quán)益，很大層面上決定著民生工作的好壞，關(guān)系到社會的和諧穩(wěn)定。

第三，要從全面完成“兩綱”任務(wù)的角度來增強(qiáng)婦女兒童工作的責(zé)任感和緊迫感。20__年國家將對“兩綱”實施工作進(jìn)行全面驗收，目前，全盟“兩綱”實施總體進(jìn)展順利，但也有一些指標(biāo)差距較大，完成難度也大。“兩綱”內(nèi)容與各級黨委政府正在做的民生工作目標(biāo)一致、內(nèi)容一致、實現(xiàn)的途徑也一致。各旗區(qū)、各部門要把實施“兩綱”工作與保障婦女兒童切身利益，促進(jìn)民生發(fā)展結(jié)合起來，充分認(rèn)識“兩綱”實施工作的重要性，堅定信心，進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，積極研究現(xiàn)階段婦女兒童工作面臨的新情況，努力解決突出問題，把婦女兒童事業(yè)作為一項戰(zhàn)略任務(wù)，作為社會文明進(jìn)步的重要標(biāo)志，作為推動全盟經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會進(jìn)步的重要組成部分，切實抓緊抓好。

二、突出重點，狠抓落實，著力解決好“兩綱”實施的重點難點問題

從監(jiān)測統(tǒng)計的情況看，全盟“兩綱”各項指標(biāo)完成情況較中期評估結(jié)果有了明顯提高，但受經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平制約，地區(qū)之間、部門之間發(fā)展不平衡；在“兩綱”實施的近十年間，有關(guān)工作人員變動較大，部分地區(qū)和部門對“兩綱”工作內(nèi)容、目標(biāo)要求的認(rèn)識淡化；各旗區(qū)婦兒工委辦機(jī)構(gòu)不健全、編制經(jīng)費(fèi)還待落實；受法律政策調(diào)整的影響，“兩綱”實施過程中出現(xiàn)了一些新問題，有些指標(biāo)與“兩綱”要求還存在一定差距。目前，我盟“兩綱”實施中的重點難點問題主要是：

（一）自治區(qū)重點監(jiān)控目標(biāo)

根據(jù)終期預(yù)評估結(jié)果，自治區(qū)政府與盟行署簽訂了《實施婦女兒童發(fā)展綱要重點難點指標(biāo)責(zé)任狀》，其中主要涉及7項指標(biāo)。

婚前醫(yī)學(xué)檢查率。由于《婚姻登記條例》取消了強(qiáng)制性婚檢，群眾婚檢意識較差，全盟婚檢率急劇下降。綱要目標(biāo)為城市90%、農(nóng)村60%。全盟綜合數(shù)為27.63%；預(yù)計城鎮(zhèn)80.07%，農(nóng)牧區(qū)39.94%。達(dá)標(biāo)難度較大。嬰幼兒科學(xué)喂養(yǎng)知識普及率。綱要目標(biāo)85%。全盟為80%；預(yù)計85%。已達(dá)標(biāo)，還需鞏固和加強(qiáng)。農(nóng)村衛(wèi)生廁所普及率。自治區(qū)責(zé)任狀要求達(dá)到27.63%。全盟為15.16%；預(yù)計達(dá)到21.78%。尚有一定差距。飲水安全和基本安全覆蓋率。自治區(qū)責(zé)任狀要求全盟“解決萬人的飲水安全問題，其中氟超標(biāo)人口0.27萬人，缺水0.28萬人”。全盟為86%；預(yù)計88%。城鎮(zhèn)職工生育保險覆蓋率。綱要目標(biāo)90%以上。全盟為83.3%；預(yù)計86.3%。蘇木鎮(zhèn)黨政領(lǐng)導(dǎo)班子中1名以上女干部配備率。自治區(qū)目標(biāo)100%。目前全盟23個蘇木鎮(zhèn)中有10個黨政班子配備女干部13人（其中包括3名副科級組織員和1名人大主席），配備率為43.5%。與目標(biāo)差距較大。城市垃圾無害化處理率。自治區(qū)要求全盟完成阿左旗、阿右旗、額濟(jì)納旗生活垃圾無害化處理工程建設(shè)。目前阿左旗、額濟(jì)納旗項目正在建設(shè)中，阿右旗項目尚在申請中。

（二）全盟重點監(jiān)控目標(biāo)

除自治區(qū)目標(biāo)外，目前全盟距“兩綱”達(dá)標(biāo)尚有較大差距的指標(biāo)還有6項。

女性就業(yè)率。綱要目標(biāo)40%以上。全盟為35.9%。

嘎查村民委員會中女性配備率。綱要目標(biāo)嘎查村民委員會中要有女同志，底全盟191個嘎查村中只有111個配備，配備率58.12%。城市污(來源：文秘站 ）水集中處理率。綱要目標(biāo)50%。只有阿左旗達(dá)標(biāo)。農(nóng)牧區(qū)改水受益率。綱要目標(biāo)90%。全盟為45%；預(yù)計46%，與目標(biāo)差距很大。孕產(chǎn)婦死亡率。綱要目標(biāo)以數(shù)字為基數(shù)下降1/5。全盟孕產(chǎn)婦死亡1人，期間每年0-2人不等，無死亡，只有繼續(xù)保持0死亡，才能完成指標(biāo)。難度很大。嬰兒及五歲以下兒童死亡。綱要目標(biāo)以數(shù)字為基數(shù)下降1/5。全盟為12.31‰、13.63‰。期間一直保持著較高的死亡率，有所下降，均為8.3‰,但要繼續(xù)保持才能達(dá)標(biāo)。

三、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、完善機(jī)制，不斷提高婦女兒童工作水平

“兩綱”的實施是一項長期性的工作，需要建立健全工作制度，夯實基礎(chǔ)，形成促進(jìn)婦女兒童事業(yè)發(fā)展的長效機(jī)制。

（一）進(jìn)一步加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)

一是領(lǐng)導(dǎo)到位。“兩綱”的實施是政府行為，不是婦聯(lián)一家的事情，各地抓婦女兒童事業(yè)的辦公平臺是婦兒工委辦公室，但工作領(lǐng)導(dǎo)、工作內(nèi)容都是政府負(fù)責(zé)，因此各級政府要負(fù)起領(lǐng)導(dǎo)的責(zé)任、推動的責(zé)任、實施的責(zé)任。切實把“兩綱”實施擺上重要議事日程，納入經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展總體 規(guī)劃，納入職能部門責(zé)任范圍和同級政府財政預(yù)算，納入公共事業(yè)發(fā)展和公共政策，納入人大政協(xié)監(jiān)督，從根本上保證“兩綱”與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展規(guī)劃同步實施。要創(chuàng)造條件，把“兩綱”實施中的重點難點工作列入當(dāng)?shù)貫槊褶k實事或民生工程中。各級政府每年至少要聽取2次婦女兒童工作及“兩綱”實施情況匯報，分析研究婦女兒童工作狀況，認(rèn)真解決“兩綱”實施過程中存在的困難和問題。二是健全機(jī)制。建立政府統(tǒng)籌、部門負(fù)責(zé)、社會各界共同參與的工作機(jī)制；建立健全委員、聯(lián)絡(luò)員會議、工作通報、目標(biāo)考核、協(xié)調(diào)議事、專項督查、監(jiān)測評估、經(jīng)驗交流、總結(jié)表彰等工作制度。三是完善機(jī)構(gòu)。調(diào)整盟行署婦兒工委領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)、成員單位和辦公室人員，明確工作職責(zé)。根據(jù)自治區(qū)政府()82號專題會議紀(jì)要第六項關(guān)于“盟市、旗縣婦兒工委辦公室人員編制問題，由自治區(qū)編辦提出意見，結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況予以調(diào)劑解決”的要求，各旗區(qū)要配備1-2名專職工作人員。四是確保經(jīng)費(fèi)。各級財政部門要保證婦兒工委辦公室必要的工作經(jīng)費(fèi)，將其列入當(dāng)?shù)刎斦A(yù)算，并隨著當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展逐年增加。

（二）推動攻堅責(zé)任目標(biāo)實施

一要制定目標(biāo)。認(rèn)真梳理“兩綱”達(dá)標(biāo)情況，制定下發(fā)攻堅目標(biāo)責(zé)任狀；由盟行署與各旗區(qū)各成員單位簽訂實施，并將“兩綱”目標(biāo)責(zé)任制的實施納入領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)干部實績考核體系，加大黨委政府統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和督查力度。二要推動落實。各旗區(qū)要注重工作統(tǒng)籌和資源整合，以國家、自治區(qū)和盟各類項目為載體，推動重點難點指標(biāo)的實現(xiàn)。要把實施“兩綱”與學(xué)習(xí)實踐科學(xué)發(fā)展觀為民辦實事活動結(jié)合起來、與新農(nóng)村新牧區(qū)建設(shè)結(jié)合起來、與建盟30周年迎慶活動結(jié)合起來，與各級政府和部門的年度具體工作結(jié)合起來，既要解決當(dāng)前“兩綱”實施中的突出問題，又要推動婦女兒童事業(yè)的全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展。要加大支持和投入力度，在資金調(diào)度、項目安排等方面有所傾斜，找出薄弱環(huán)節(jié)和突破口，制定出有針對性、可操作性的對策措施，加大聯(lián)合攻關(guān)力度，推進(jìn)“兩綱”目標(biāo)全面實現(xiàn)。三要強(qiáng)化督查。為了確保“兩綱”順利實施，各級黨委、政府要加大實施“兩綱”工作的考核力度，進(jìn)一步完善年度督查考核、人大政協(xié)定期視察、婦兒工委監(jiān)測評估、黨委政府兩辦督察室等有關(guān)部門專項檢查的監(jiān)督考核機(jī)制。

（三）明確相關(guān)機(jī)構(gòu)職能職責(zé)

一是婦兒工委要統(tǒng)攬全局。各級婦兒工委主任是“兩綱”攻堅的總責(zé)任人，要認(rèn)真了解和全面掌握攻堅進(jìn)度，向主要領(lǐng)導(dǎo)定期匯報工作，積極協(xié)調(diào)相關(guān)部門，研究和解決實際問題，為“兩綱”攻堅提供有力支持。二是成員單位要各負(fù)其責(zé)。婦兒工委委員是各成員單位“兩綱”實施的責(zé)任人，一定要高度重視、認(rèn)真履職，按照攻堅目標(biāo)責(zé)任制要求，對尚未達(dá)標(biāo)的指標(biāo)進(jìn)行專題研究，采取有力措施加以推進(jìn)。同時，要進(jìn)一步促進(jìn)本部門、本系統(tǒng)“兩綱”工作機(jī)制的健全和完善，確保每一個指標(biāo)都有人抓、有人管、有人負(fù)責(zé)，從人員、經(jīng)費(fèi)、資源等方面為實現(xiàn)“兩綱”達(dá)標(biāo)創(chuàng)造條件。三是婦兒工委辦要認(rèn)真履職。盟婦兒工委辦公室是行署婦兒工委的常設(shè)辦事機(jī)構(gòu)，要積極開展調(diào)查研究，為委員會決策提供依據(jù)；要指導(dǎo)各旗區(qū)婦兒工委辦公室的工作；要協(xié)調(diào)、督查、推進(jìn)婦兒工委成員單位加強(qiáng)協(xié)作，形成推動婦女兒童事業(yè)發(fā)展的強(qiáng)大合力。

（四）營造實施“兩綱”良好氛圍

一要加強(qiáng)宣傳。新聞宣傳部門及各旗區(qū)、各成員單位要按照面向決策層、面向職能層、面向婦女兒童、面向社會的原則，制定宣傳提綱，充分利用廣播、電視、報刊、網(wǎng)絡(luò)等新聞媒體，多形式、多層次、多角度地開展宣教活動，提高全社會的“男女平等基本國策”意識和對“兒童優(yōu)先”原則的重視程度，激發(fā)參與“兩綱”實施的內(nèi)在動力，構(gòu)筑實施“兩綱”的社會基礎(chǔ)，為“兩綱”順利實施營造良好環(huán)境。宣傳部門和宣傳系統(tǒng)新聞媒體要拿出一定的時間、精力，編制好方案，集中做好“兩綱”實施工作的宣傳報道。二要加強(qiáng)培訓(xùn)。各地、各單位要積極參加自治區(qū)和盟婦兒工委舉辦的相關(guān)成員單位領(lǐng)導(dǎo)、聯(lián)絡(luò)員培訓(xùn)班和“兩綱”監(jiān)測統(tǒng)計人員培訓(xùn)班，提升實施“兩綱”干部隊伍的綜合能力，提高領(lǐng)導(dǎo)和工作水平。

（五）確保監(jiān)測評估結(jié)果真實準(zhǔn)確