國際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)精品(七篇)

序論：寫作是一種深度的自我表達(dá)。它要求我們深入探索自己的思想和情感，挖掘那些隱藏在內(nèi)心深處的真相，好投稿為您帶來了七篇國際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)范文，愿它們成為您寫作過程中的靈感催化劑，助力您的創(chuàng)作。

篇(1)

摘要:在全球經(jīng)濟(jì)一體化的時(shí)代下， 文化的活力逐漸被激發(fā)， 成為活躍在國際貿(mào)易領(lǐng)域中的重要因素。把握國際貿(mào)易需要從文化視角進(jìn)行解讀，商品是價(jià)值、使用價(jià)值和文化價(jià)值的統(tǒng)一體，國際貿(mào)易實(shí)質(zhì)上也是商品文化價(jià)值的交換過程;文化差異是國際貿(mào)易產(chǎn)生的重要根源和依據(jù);文化比較優(yōu)勢是推動(dòng)國際貿(mào)易的增長和發(fā)展的現(xiàn)實(shí)動(dòng)力。

關(guān)鍵詞:國際貿(mào)易 文化風(fēng)險(xiǎn) 文化差異

在國際貿(mào)易活動(dòng)中，文化作為人們?cè)谏鐣?huì)實(shí)踐、習(xí)俗習(xí)慣中所形成的一種價(jià)值觀念、思維方式和行為模式，它以一種“共同理念”的形式影響人們的交易行為和消費(fèi)偏好，促進(jìn)或制約著國際貿(mào)易的生產(chǎn)和消費(fèi)。因此，國際貿(mào)易與文化是不可分割地聯(lián)系在一起的，文化是影響國際貿(mào)易發(fā)生、發(fā)展的一個(gè)根本性因素。然而，綜觀現(xiàn)有的主流貿(mào)易理論，在闡述國際貿(mào)易的依據(jù)時(shí)，本質(zhì)上都是從勞動(dòng)、資源、產(chǎn)品、技術(shù)等純經(jīng)濟(jì)要素來加以說明，幾乎沒有涉及文化稟賦問題，更沒有將文化作為一種根本性因素來深入分析國際貿(mào)易的發(fā)生和發(fā)展。在全球化大背景下，經(jīng)濟(jì)、文化日益互為一體，文化對(duì)國際貿(mào)易的影響作用越發(fā)凸顯。離開了文化，我們就很難說明許多貿(mào)易現(xiàn)象的發(fā)生和發(fā)展，不能去把握貿(mào)易的本質(zhì)和運(yùn)行規(guī)律。因此，深入探討國際貿(mào)易的文化根源，揭示國際貿(mào)易發(fā)生、發(fā)展的文化依據(jù)，是很有必要的。同時(shí)，對(duì)國際貿(mào)易文化依據(jù)的分析，也為國際貿(mào)易中具體文化問題的考察，提供一個(gè)理論基礎(chǔ)。

■一、文化風(fēng)險(xiǎn)的根源

國際貿(mào)易中的“文化風(fēng)險(xiǎn)”概念旨在說明文化這一不確定性因素的影響給企業(yè)在國際貿(mào)易活動(dòng)中帶來損失的可能。也就是在國際貿(mào)易活動(dòng)中因不同的社會(huì)習(xí)慣而存在的產(chǎn)品市場差異，使人們難以預(yù)測哪種產(chǎn)品會(huì)在外國市場上受歡迎，哪些商品會(huì)得到當(dāng)?shù)貒牡种啤榇耍幕L(fēng)險(xiǎn)直接作用于出易中的商品和商品貿(mào)易中的目標(biāo)市場。

如果文化差異未得到合理控制或管理，將會(huì)沿著文化差異、文化沖突、文化風(fēng)險(xiǎn)、這一路徑產(chǎn)生文化風(fēng)險(xiǎn)，從而可能導(dǎo)致貿(mào)易公司運(yùn)作的低效率，對(duì)貿(mào)易雙方產(chǎn)生破壞性影響。文化風(fēng)險(xiǎn)的根源是文化差異，并表現(xiàn)在三個(gè)層級(jí)上。首先，國家的主導(dǎo)文化對(duì)國際商務(wù)影響最大，不但影響商業(yè)交易的語言，還影響交易的性質(zhì)與種類。不同文化背景的人們存在不同的行為方式，經(jīng)常表現(xiàn)為:價(jià)值觀差異、種族優(yōu)越感與種族歧視、對(duì)文化符號(hào)系統(tǒng)理解差異、政治文化的不同導(dǎo)向，以及不恰當(dāng)?shù)剡\(yùn)用管理習(xí)慣。其次，文化風(fēng)險(xiǎn)還源于不同國家不同公司間不同的企業(yè)文化差異。企業(yè)文化是國家文化的反映，影響組織的各個(gè)方面，指導(dǎo)日常的商業(yè)交往。包括經(jīng)理如何選拔與提升雇員、如何領(lǐng)導(dǎo)和激勵(lì)下屬、如何構(gòu)造組織、如何選擇和制定戰(zhàn)略以及如何與其他商人談判等。再次，公司內(nèi)部員工來自不同國家，他們身上都有本國文化的印記，組織中個(gè)體文化差異也會(huì)帶來文化風(fēng)險(xiǎn)。

■二、文化因素對(duì)國際貿(mào)易的影響

諾斯指出: “傳統(tǒng)的主流經(jīng)濟(jì)學(xué)理論一直忽略了制度在經(jīng)濟(jì)增長中的作用， 在那里， 制度至多是經(jīng)濟(jì)增長的既定前提， 而不是原因。”按照新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)， 作為經(jīng)濟(jì)增長既定前提的制度包括兩種: 一是正式制度， 即政治政策、經(jīng)濟(jì)規(guī)則、契約等人們有意識(shí)創(chuàng)造的一系列政策法規(guī); 二就是非正式制度。所謂非正式制度是指人們?cè)陂L期的社會(huì)交往中逐步形成， 并得到社會(huì)認(rèn)可的一系列約束， 包括價(jià)值觀念與風(fēng)俗信仰、倫理道德、意識(shí)形態(tài)等。這些因素都可以統(tǒng)稱為“文化”。在制度對(duì)貿(mào)易體制的作用中， 正式制度當(dāng)然占據(jù)主要地位， 但是非正式制度也是貿(mào)易活動(dòng)賴以進(jìn)行的影響因素， 它通過對(duì)人的行為選擇和激勵(lì)的作用， 以及對(duì)正式制度安排的制約， 對(duì)國際貿(mào)易的發(fā)展也產(chǎn)生著重大影響。文化因素就是作為這么一項(xiàng)非正式制度影響著國際貿(mào)易的發(fā)展的。作為非正式制度的文化因素可以分為以下幾個(gè)部分。

(一)價(jià)值觀念與風(fēng)俗信仰

價(jià)值觀念是人們對(duì)一事物的總體看法和評(píng)價(jià)， 是人們基本的信念和判斷， 這種評(píng)價(jià)或判斷勢必影響人們的生活方式選擇， 從而影響人們對(duì)產(chǎn)品和服務(wù)的需求。比如人們對(duì)生命存在意義上的看法中， 認(rèn)為平和安順為好的人追求安靜、保守的生活方式， 對(duì)新潮事物和產(chǎn)品不感興趣;而認(rèn)為轟轟烈烈才不枉人生的人則追求有刺激的生活方式和時(shí)尚產(chǎn)品。前者看重歸屬感， 后者追逐成就或權(quán)力。由此推斷， 以前者為主流價(jià)值觀念的國家， 對(duì)外交流的欲望不會(huì)太強(qiáng)烈， 人們對(duì)外來產(chǎn)品和服務(wù)不甚欣賞， 所以不利于貿(mào)易自由化的發(fā)展， 而后者與之完全相反。

(二)倫理道德

道德通過教育和社會(huì)輿論等力量， 使人們具有善與惡、榮譽(yù)與恥辱、正義與非正義等觀念， 并逐漸形成一定的習(xí)慣和傳統(tǒng)， 以指導(dǎo)和控制人們的行為。在不同的民族文化中， 人們的道德觀念及其對(duì)人的約束力都不同。以中國傳統(tǒng)的儒家文化為例來說， 中國人倡導(dǎo)的“忠”、“義”、“孝”、“忍”、“穩(wěn)”等觀念， 在社會(huì)正常運(yùn)行中對(duì)人們的行為有極大的規(guī)范作用， 形成了東方社會(huì)生活中的道德約束特征， 這與西方建立在契約制度基礎(chǔ)上的社會(huì)文明有很大差別。西方文明在很大程度上是法制發(fā)展史的文明， 所以法律在人們行為中的規(guī)范作用特別大，人們以為守法就是道德， 即使一些很有人情味的東西， 都以法律來規(guī)范， 形成了法律約束的特征。順應(yīng)道德觀念， 利用道德約束展開貿(mào)易活動(dòng)， 對(duì)于外來者非常難， 因?yàn)閷?duì)不同地域道德觀念的理解、掌握、運(yùn)用是極其艱難而漫長的。所以， 各國不同的道德觀念對(duì)國際貿(mào)易無疑又是一個(gè)阻力。中國很多企業(yè)回避反傾銷訴訟， 中國制造的很多產(chǎn)品在國際市場上沒有取得應(yīng)有的市場份額主要是由法律原因造成的， 而很多西方國家的產(chǎn)品在東方國家的滯銷則是由道德觀念的差異造成的。

■三、降低國際貿(mào)易中文化風(fēng)險(xiǎn)的措施

面對(duì)這種無形的文化因素對(duì)國際貿(mào)易的影響， 進(jìn)一步推動(dòng)世界貿(mào)易的自由化發(fā)展， 使世界各國都能充分利用自己的資源， 享受盡可能多的比較利益， 靠一種文化完全地壓制或征服另一種文化是不可能的。消除文化因素對(duì)貿(mào)易不利影響的最有效方法是推動(dòng)世界文化的融合， 形成一種協(xié)調(diào)配合、相互尊重和補(bǔ)充、雜交而成的多元文化綜合體， 使文化因素對(duì)貿(mào)易的不利影響消失并推動(dòng)貿(mào)易自由化的發(fā)展。為了實(shí)現(xiàn)這一局面， 以下一些策略是不可缺少的。

(一)建立國際性文化交流

為了消除文化差異， 最宏觀、最直接的方法就是建立國際性的文化交流組織和文化交流中心， 進(jìn)行多層次、多形式的文化展示和交流， 以消除觀念、習(xí)慣、語言和藝術(shù)鑒賞等方面的貿(mào)易阻礙。文化是有傳統(tǒng)的， 但它也是可以交流的， 高層次的文化也是易于被世界各國人民理解和接受的。只要人們不懈努力， 文化大融合的一天終究會(huì)到來。近期中國舉辦的幾次國際性的文化展覽盛況空前， 充分說明民族文化的精華也是可以被人類所共賞的。通過這些文化展覽的成功舉辦， 世界各國對(duì)中國的了解一定會(huì)加深， 更會(huì)增加他們對(duì)中國產(chǎn)品的喜愛，最后帶動(dòng)中國產(chǎn)品在世界貿(mào)易中銷量的上升。

(二)貿(mào)易策略與當(dāng)?shù)匚幕蝗?/p>

國際貿(mào)易活動(dòng)中最直接的主題就是企業(yè)， 當(dāng)一個(gè)企業(yè)有志于開拓一個(gè)擁有不同文化的市場展開貿(mào)易活動(dòng)時(shí)， 最為重要的就是其貿(mào)易策略的制定。企業(yè)在制定國際貿(mào)易策略的時(shí)候， 應(yīng)該注意與當(dāng)?shù)匚幕娜诤稀?chuàng)造為當(dāng)?shù)厝私邮苡钟形Φ那榫常?使文化滲透其中， 這是第一個(gè)步驟。然后是在整個(gè)經(jīng)營設(shè)計(jì)過程中注意配合文化環(huán)境要求進(jìn)行創(chuàng)新， 包括產(chǎn)品設(shè)計(jì)、定價(jià)、促銷和分銷等方面， 既要?jiǎng)?chuàng)造出適合銷售國文化的產(chǎn)品， 又要使定價(jià)的方式和程度為之接受， 還要找到適合當(dāng)?shù)亓?xí)慣的渠道， 采取購買對(duì)象樂意接受的宣傳方式。這些環(huán)節(jié)缺一不可， 只有把他們都有機(jī)地結(jié)合起來， 才能達(dá)到破除壁壘的目的。

(三)文化交融的培訓(xùn)與培養(yǎng)

為了與文化因素對(duì)貿(mào)易活動(dòng)日益明顯的的影響保持同步， 需要進(jìn)行多種方式的文化融合的培訓(xùn)， 培養(yǎng)出推進(jìn)文化融合的跨文化管理人才。通過文化融合促進(jìn)國際貿(mào)易的自由化發(fā)展， 關(guān)鍵是具有文化融合意識(shí)和知識(shí)的管理人才的培養(yǎng)。為此， 應(yīng)當(dāng)進(jìn)行這樣一些方面的培訓(xùn): ( 1) 文化理解的培訓(xùn)。即介紹不同國家的人文狀況， 了解不同國家的風(fēng)土人情、消費(fèi)習(xí)慣、生活方式、制度法規(guī)等， 并與本國的相應(yīng)方面作比較， 加深對(duì)國外文化的理解。( 2) 文化應(yīng)用的培訓(xùn)。讓被培訓(xùn)者了解其他國家的價(jià)值觀、行為、態(tài)度， 清楚他們的價(jià)值觀、行為、態(tài)度，清楚針對(duì)他們的價(jià)值觀應(yīng)該采用的獎(jiǎng)勵(lì)方式， 并對(duì)當(dāng)?shù)氐莫?jiǎng)懲制度做出評(píng)價(jià)和改進(jìn)的建議。( 3) 實(shí)地文化考察的培訓(xùn)。派遣培訓(xùn)人員到他們將來可能從事工作的國家進(jìn)行實(shí)地的觀察和研究， 使他們?cè)谂c當(dāng)?shù)叵M(fèi)者的直接接觸中理解他們的文化， 把握他們的動(dòng)機(jī)。( 4) 相互交流的培訓(xùn)。邀請(qǐng)不同文化背景的貿(mào)易管理者與被培訓(xùn)人員進(jìn)行適時(shí)的交流， 并經(jīng)常組織有國外工作經(jīng)驗(yàn)的經(jīng)貿(mào)人員進(jìn)行交流， 互談感受， 加深他們對(duì)不同文化的理解。

(四)充分利用各民族的風(fēng)俗習(xí)慣與偏好

在國際貿(mào)易活動(dòng)中，盡管一些習(xí)俗禁忌可能會(huì)阻礙外來商品的進(jìn)口，但只要規(guī)避得當(dāng)，同樣會(huì)創(chuàng)造貿(mào)易需求，比如，絕大多數(shù)美國人喜歡藍(lán)色和杏紅色的家用器具，南歐人偏愛紅色容器，而荷蘭人則喜歡白色等，我公司面對(duì)這些風(fēng)俗習(xí)慣偏好，制訂了滿足差異化需求的目標(biāo)計(jì)劃，結(jié)果其產(chǎn)品2008年在海外銷量增加19%。文化差異對(duì)服務(wù)貿(mào)易的需求影響更是如此。當(dāng)前，服務(wù)業(yè)已占世界貿(mào)易額的20%-30%，據(jù)估計(jì)它將以每年20%的速率增長，這意味著國際貿(mào)易中將越來越以精神文化和行為文化形態(tài)表現(xiàn)出來。盡管精神文化和行為文化不像貨物貿(mào)易中的物質(zhì)文化易于移植，但其文化特質(zhì)和文化個(gè)性更能影響服務(wù)貿(mào)易的需求。對(duì)于文化附加值很高的文化商品和知識(shí)商品而言，由于人們對(duì)異國民族文化的好奇和對(duì)高科技文明的追求，無疑是創(chuàng)造貿(mào)易需求的文化根源。對(duì)于一般的服務(wù)商品而言，服務(wù)供應(yīng)商和消費(fèi)者之間的社會(huì)關(guān)系、固有的感覺方式及其所有屬性的重要程度在不同文化間存在差異，但文化差異優(yōu)勢能從根本上影響用戶的滿意度及服務(wù)商與消費(fèi)者之間關(guān)系，文化因素仍是產(chǎn)生貿(mào)易需求的原因，例如，由于買方必須建立對(duì)賣方所售產(chǎn)品質(zhì)量的信任，因而，服務(wù)的無形性使海外的服務(wù)貿(mào)易變得更加困難，但是一個(gè)公司品牌文化及良好的聲譽(yù)卻能改觀國外貿(mào)易現(xiàn)狀。

總之，國際貿(mào)易不僅僅是一個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過程，而且也蘊(yùn)含著豐富的文化內(nèi)涵，是一個(gè)經(jīng)濟(jì)與文化互動(dòng)的過程。這一研究為我國新時(shí)期國際貿(mào)易的發(fā)展提供了新的視角和新的啟示:文化具有單純的經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略所不具備的優(yōu)勢，在日益激烈的國際競爭市場中，如何發(fā)揮我國獨(dú)具特色的文化比較優(yōu)勢，對(duì)我國國際貿(mào)易的長遠(yuǎn)發(fā)展是至關(guān)重要的。為此，一方面，企業(yè)和外貿(mào)經(jīng)營者要充分重視文化的價(jià)值，努力提高和優(yōu)化貿(mào)易商品的文化品質(zhì);另一方面，中央政府、企業(yè)和行業(yè)協(xié)會(huì)要通力合作，確立正確的文化戰(zhàn)略，以文化力提升國際貿(mào)易的競爭力。

參考文獻(xiàn)

[1]胡惠林，李康化.文化經(jīng)濟(jì)學(xué).太原書海出版社，2006

[2]任凈.文化差異對(duì)國際貿(mào)易的影響.中國流通經(jīng)濟(jì)，2004

[3]劉銳.文化視野中的國際貿(mào)易.理論界，2005

[4]馮雙鵬.試論國際貿(mào)易中的文化影響力.理論界，2005

篇(2)

［關(guān)鍵詞］國內(nèi)商業(yè)銀行；國際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)管理

1國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面存在的主要問題

1.1國際貿(mào)易融資授信額度管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行大多把國際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會(huì)根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)其授信額度測算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押。可以看出，國內(nèi)商業(yè)銀行在對(duì)待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱且不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡單地在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

1.2貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，國內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對(duì)企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對(duì)企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對(duì)上下游企業(yè)經(jīng)營情況的了解更是匱乏，有的甚至對(duì)進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對(duì)稱，將對(duì)各行的融資帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3缺少針對(duì)性的貿(mào)易融資貸后管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行尚沒有針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處理掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)的局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另外，在貸后管理方面，國際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

2國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

2.1建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對(duì)手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

（1）授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；

（2）加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對(duì)進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對(duì)貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對(duì)企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對(duì)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

2.2加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流

（1）國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對(duì)于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過對(duì)貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。

加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況掌握得越全面，銀行與企業(yè)間的信息不對(duì)稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。客戶經(jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營的主營業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場行情，熟悉國內(nèi)外貿(mào)易政策以及國際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）國際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對(duì)的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來把握整個(gè)貿(mào)易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

2.3強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理

（1）在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對(duì)企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對(duì)市場環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能地保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。

（2）貿(mào)易融資對(duì)銀行來說能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對(duì)貨物的監(jiān)控，銀行有人力、物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

（3）加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。

篇(3)

關(guān)鍵詞:國際貧易風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移交貨原則

一、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的幾種理論說法

鳳險(xiǎn)，指的是致使貨物毀損、滅失的意外事由，而風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移實(shí)際指的就是風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的轉(zhuǎn)移，也就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失的承擔(dān)的轉(zhuǎn)移。在國際貨物買賣中，因其涉及的利益重大，因而對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移這一個(gè)直接關(guān)系雙方當(dāng)事人切身利益并影響雙方基本權(quán)利義務(wù)的問題，各國對(duì)其都給予了高度的重視，并在法律中明確予以規(guī)定。

二、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的三個(gè)原則

在國際貿(mào)易發(fā)展的過程中，關(guān)于貨物風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間的問題，各國經(jīng)過了長期的爭論，在實(shí)踐中先后大致經(jīng)歷了三個(gè)階段。

1、合同訂立時(shí)轉(zhuǎn)移。合同一經(jīng)訂立，即使未付款也未交貨.風(fēng)險(xiǎn)即發(fā)生轉(zhuǎn)移，貨損責(zé)任從賣方轉(zhuǎn)移到買方。這種規(guī)定大多忽略了對(duì)買方的權(quán)益保護(hù)。當(dāng)合同訂立時(shí)，貨物仍存賣方手中，風(fēng)險(xiǎn)就已轉(zhuǎn)給買方，這容易造成賣方怠于保管貨物的結(jié)果，給買方帶來損失。所以這種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的原則并不被接受。

2、風(fēng)險(xiǎn)隨貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移發(fā)生轉(zhuǎn)移，即在貨物所有權(quán)轉(zhuǎn)移至買方前，貨物的風(fēng)險(xiǎn)由賣方承擔(dān)，但所有權(quán)一旦轉(zhuǎn)移給買方，不論貨物是否已經(jīng)交付，其風(fēng)險(xiǎn)即由買方承擔(dān)當(dāng)貨物所有權(quán)因買賣合同而發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí)，鳳險(xiǎn)自然也應(yīng)隨之轉(zhuǎn)移。它在過去是可行的，但是在現(xiàn)在的國際貿(mào)易中，獨(dú)立承運(yùn)人用先進(jìn)運(yùn)輸方式運(yùn)送貨物，貨物所有權(quán)的轉(zhuǎn)移往往以海運(yùn)提單的轉(zhuǎn)移為標(biāo)志，這種所有權(quán)的轉(zhuǎn)移實(shí)際上是一種名義上的轉(zhuǎn)移，標(biāo)的物仍在賣方的控制、占有之下。因此，風(fēng)險(xiǎn)隨所有權(quán)的轉(zhuǎn)移也不適應(yīng)當(dāng)代國際貿(mào)易的迅速發(fā)展。

3、交貨時(shí)轉(zhuǎn)移，即以貨物的交付時(shí)間來決定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，這就把所有權(quán)轉(zhuǎn)移問題同風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移問題區(qū)別開來。實(shí)務(wù)中應(yīng)以具體交貨時(shí)間來確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，而不論所有權(quán)是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移。在這一原則下，風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移是從保管貨物免遭損害的角度來確定的，貨物在誰手里，誰就更容易保護(hù)貨物。以交貨時(shí)間來確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間，而不論所有權(quán)是否已經(jīng)轉(zhuǎn)移，具有科學(xué)性和公平性。因此，這一原則在國際貿(mào)易中得到普遍推崇。我國采取的是以交貨時(shí)間確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移這一原則。

三、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間

根據(jù)以交貨時(shí)間確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間的原則，《公約》關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的時(shí)間有如下規(guī)定:

1、涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。國際貨物貿(mào)易因其國際性，往往需要經(jīng)過運(yùn)輸環(huán)節(jié)，而風(fēng)險(xiǎn)大多發(fā)生在運(yùn)輸途中。《公約》第67條規(guī)定，如果買賣合同沒有規(guī)定賣方必須在某一特定地點(diǎn)交貨，那么貨物的風(fēng)險(xiǎn)在賣方按照合同把貨物交付給第一承運(yùn)人時(shí)起，就轉(zhuǎn)移給買方承擔(dān)，此即“第一承運(yùn)人規(guī)則”。如果買賣合同規(guī)定賣方必須在某一特定地點(diǎn)將貨物交給承運(yùn)人，風(fēng)險(xiǎn)僅僅在賣方將貨物于特定地點(diǎn)交付給承運(yùn)人時(shí)方才轉(zhuǎn)移，此即“特定地點(diǎn)承運(yùn)人規(guī)則”。同時(shí)基于貨物所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)分離原則，賣方保留控制貨物處置權(quán)的單據(jù)，并不影響風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。雖然提單在甲公司手中，但根據(jù)所有權(quán)與風(fēng)險(xiǎn)相分離的原則，并不能阻止風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，貨物滅失由乙公司承擔(dān)。

2、在途貨物買賣風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)移。在途貨物買賣，也稱路貨買賣，是指針對(duì)已經(jīng)在運(yùn)輸途中的貨物，買賣雙方達(dá)成的貨物買賣。由于貨物已在運(yùn)輸途中，買賣雙方對(duì)于貨物的實(shí)際情況都不大了解，這樣無形中加大了交易的風(fēng)險(xiǎn)，所以，確定在途貨物風(fēng)險(xiǎn)時(shí)要相對(duì)復(fù)雜一些。《公約》第68條規(guī)定，在途貨物買賣，貨物風(fēng)險(xiǎn)原則上從訂立合同時(shí)起就轉(zhuǎn)移給買方承擔(dān)。但如果在途貨物買賣是憑單交易，即賣方以向買方交付運(yùn)輸單據(jù)作為交貨依據(jù)時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移提前至從貨物交付給簽發(fā)載有運(yùn)輸單據(jù)的承運(yùn)人時(shí)。簡單的說就是憑單據(jù)交易的路貨買賣，在貨物交付給承運(yùn)人時(shí)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生轉(zhuǎn)移，由買方承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)為保護(hù)買方，如果在訂立合同時(shí)，賣方知道或理應(yīng)知道貨物已經(jīng)發(fā)生損壞或滅失的事實(shí)，而向買方隱瞞，那么貨物風(fēng)險(xiǎn)仍由賣方承擔(dān)，而不按上述時(shí)間轉(zhuǎn)移。

3、不涉及運(yùn)輸時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。針對(duì)買方自行安排運(yùn)輸?shù)膰H貨物貿(mào)易，《公約》第69條規(guī)定，如果在賣方營業(yè)地交貨，風(fēng)險(xiǎn)從買方接收貨物時(shí)起轉(zhuǎn)移，或者在貨物交給買方處置但遭無理拒收時(shí)起轉(zhuǎn)移。如果買方有義務(wù)在賣方營業(yè)地以外某一地點(diǎn)接收貨物，當(dāng)交貨時(shí)間已到而買方知道貨物已在該地點(diǎn)交給他處置時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)由此開始轉(zhuǎn)移。

篇(4)

自1979年中美經(jīng)貿(mào)關(guān)系正常化以來，發(fā)生了許多影響中美經(jīng)貿(mào)關(guān)系的大事。分階段看，從1979到1989年，中美兩國戰(zhàn)略合作關(guān)系良好，詳細(xì)內(nèi)容請(qǐng)看下文試論國際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)防范。

貿(mào)易爭端主要集中在個(gè)別商品貿(mào)易領(lǐng)域;1990到2001年，美國出于政治需要，對(duì)華的貿(mào)易保護(hù)不僅有商品貿(mào)易領(lǐng)域，還涉及知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、最惠國待遇等制度層面，但這些年中國經(jīng)濟(jì)實(shí)力不斷加強(qiáng)，貿(mào)易上的自我保護(hù)能力也有所提高;從2002年至今，中美在貿(mào)易爭端解決方式上，由原來的雙邊磋商變?yōu)槔脿幎私鉀Q機(jī)制。

中美經(jīng)貿(mào)關(guān)系恢復(fù)正常化當(dāng)年，美政府單方宣布對(duì)中國輸美七大類紡織品實(shí)行限額，美對(duì)華貿(mào)易保護(hù)從此開始。其特點(diǎn)有：保護(hù)手段多樣化，貿(mào)易爭端發(fā)生頻率高，貿(mào)易爭端領(lǐng)域擴(kuò)大化和顯著的歧視性。

美國是我國輪胎產(chǎn)品出口最大的海外市場之一。數(shù)據(jù)顯示，我國2008年共向美出口4600萬條輪胎，占出口總產(chǎn)量63.8%。對(duì)此，美國鋼鐵工人聯(lián)合會(huì)于2009年4月20日向美國國際貿(mào)易委員會(huì)(ITC)遞交議案，要求對(duì)中國輪胎進(jìn)行特保調(diào)查。4月29日ITC正式啟動(dòng)調(diào)查，并于6月29日以中國輪胎擾亂美國市場為由，建議美國在現(xiàn)行進(jìn)口關(guān)稅(3.4%-4.0%)基礎(chǔ)上，今后連續(xù)3年對(duì)中國輸美乘用車與輕型卡車輪胎分別加征55%、45%、35%的從價(jià)特別關(guān)稅。

對(duì)這起輪胎特保案，中方認(rèn)為其輸美輪胎未出現(xiàn)連續(xù)快速增長，與美國國產(chǎn)輪胎不存在直接競爭關(guān)系，中國輪胎出口不是導(dǎo)致美國輪胎廠工人失業(yè)的直接原因。此案是奧巴馬時(shí)代美對(duì)華首起特保案，也是奧巴馬對(duì)華貿(mào)易政策的風(fēng)向標(biāo)，可能導(dǎo)致其他國家和地區(qū)抵制中國產(chǎn)品。

篇(5)

關(guān)鍵詞：國內(nèi)商業(yè)銀行；國際貿(mào)易融資；風(fēng)險(xiǎn)管理

1 國內(nèi)商業(yè)銀行在國際貿(mào)易融資方面存在的主要問題

1.1 國際貿(mào)易融資授信額度管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行大多把國際貿(mào)易融資納入客戶統(tǒng)一授信管理。在統(tǒng)一授信管理下，銀行往往會(huì)根據(jù)客戶的資信情況、財(cái)務(wù)狀況等為客戶核定一個(gè)最高綜合授信額度，并按授信業(yè)務(wù)品種的不同為客戶核定一個(gè)分項(xiàng)授信額度。但是從事國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的新生力量——貿(mào)易型企業(yè)和中小企業(yè)由于普遍規(guī)模較小，這種狀況使得各行傳統(tǒng)的企業(yè)財(cái)務(wù)技術(shù)分析對(duì)其授信額度測算的指導(dǎo)意義大打折扣。而中、小企業(yè)方面，雖然不考慮報(bào)表情況，但是只注重有效房產(chǎn)抵押。可以看出，國內(nèi)商業(yè)銀行在對(duì)待貿(mào)易型企業(yè)、小企業(yè)貿(mào)易融資方面選擇的策略大多過于簡單，沒有跟上國際貿(mào)易融資發(fā)展的“節(jié)拍”。

另外，國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批方式與傳統(tǒng)授信審批方式及審批重點(diǎn)缺少差別，時(shí)效性較弱且不能滿足業(yè)務(wù)需求，授信額度一旦核定，則一年內(nèi)僅僅簡單地在額度內(nèi)辦理業(yè)務(wù)，而非根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營變化隨時(shí)調(diào)整授信額度；而且缺乏有效的貸后管理，沒有充分利用貿(mào)易融資的特點(diǎn)，加強(qiáng)資金流和貨物流的配套管理。

1.2 貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查匱乏

傳統(tǒng)的信貸評(píng)估模式下，國內(nèi)銀行只注重企業(yè)自身的財(cái)務(wù)能力，缺少對(duì)企業(yè)貿(mào)易背景和上下游情況的前期調(diào)查。目前支行客戶經(jīng)理極少到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查研究，對(duì)企業(yè)的了解只停留在企業(yè)所提供的資料上，尤其對(duì)上下游企業(yè)經(jīng)營情況的了解更是匱乏，有的甚至對(duì)進(jìn)口貨物的用途也不甚了解，如此信息的不對(duì)稱，將對(duì)各行的融資帶來極大的風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 缺少針對(duì)性的貿(mào)易融資貸后管理

目前，國內(nèi)商業(yè)銀行尚沒有針對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理辦法，目前多數(shù)客戶經(jīng)理仍按照傳統(tǒng)的貸后管理模式對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)進(jìn)行貸后管理。這會(huì)產(chǎn)生兩種風(fēng)險(xiǎn)：其一，一旦企業(yè)發(fā)生違約，作為第一還款來源的貨物可能已經(jīng)被企業(yè)處理掉；其二，即使銀行手中掌握物權(quán)，但是缺少物權(quán)處置的能力和經(jīng)驗(yàn)，最終只能通過追索擔(dān)保的方式進(jìn)行財(cái)產(chǎn)保全，處于比較被動(dòng)的局面。而實(shí)際上貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的特點(diǎn)就是以其業(yè)務(wù)流程本身進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)防范，在加強(qiáng)對(duì)貿(mào)易融資企業(yè)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況定期審核的同時(shí)，特別強(qiáng)調(diào)結(jié)合貿(mào)易融資的業(yè)務(wù)特性進(jìn)行貸后管理。另外，在貸后管理方面，國際業(yè)務(wù)人員和信貸管理人員責(zé)任界定不清，容易出現(xiàn)相互推諉現(xiàn)象。

2 國內(nèi)商業(yè)銀行國際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)控制措施建議

2.1 建立適應(yīng)國際貿(mào)易融資發(fā)展的信貸管理模式

貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)效性強(qiáng)，快捷的審批流程是是否能夠獲得業(yè)務(wù)的關(guān)鍵。貿(mào)易融資業(yè)務(wù)更應(yīng)注重貿(mào)易背景的真實(shí)性和貿(mào)易的連續(xù)性，信用記錄、交易對(duì)手、銀行的貸后管理和操作手續(xù)等情況的審查，并關(guān)注貿(mào)易過程所產(chǎn)生的銷售收入，以及期限嚴(yán)格與貿(mào)易周期匹配等。將貿(mào)易融資授信額度作為參考數(shù)值，根據(jù)業(yè)務(wù)本身特點(diǎn)，對(duì)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)實(shí)施全面動(dòng)態(tài)化管理。

（1）授信額度的評(píng)定不只注重財(cái)務(wù)報(bào)表的某些傳統(tǒng)指標(biāo)，可以以應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率等這類更能體現(xiàn)貿(mào)易型企業(yè)業(yè)務(wù)特性的財(cái)務(wù)指標(biāo)作為測算企業(yè)授信額度的標(biāo)準(zhǔn)；

（2）加強(qiáng)貿(mào)易融資授信額度評(píng)級(jí)的時(shí)效性和靈活性。針對(duì)進(jìn)口商品價(jià)格波動(dòng)較快的特點(diǎn)，改變以往一年一評(píng)審的思路，可為半年一評(píng)，也可每季一評(píng)，中途可以隨時(shí)追加或減少授信額度；更為靈活的可通過參與企業(yè)貿(mào)易流程的制定以及貨權(quán)控制，給予客戶臨時(shí)的單筆授信。在受理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的時(shí)候，需要將在靜態(tài)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上核定的授信額度作為參考值，對(duì)貿(mào)易企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)進(jìn)行動(dòng)態(tài)化的審查。授信額度應(yīng)該是銀行對(duì)企業(yè)各項(xiàng)融資和擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)控制上限，而不是努力爭取達(dá)到的風(fēng)險(xiǎn)暴露目標(biāo)。

鑒于國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，以及復(fù)雜的貿(mào)易背景和票據(jù)交割背景，對(duì)于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的審查必須堅(jiān)持動(dòng)態(tài)化原則。如果簡單地使用授信額度，不考慮企業(yè)自身的變化和環(huán)境的變化，商業(yè)銀行最終會(huì)把自己逼迫到被動(dòng)的地位。

2.2 加強(qiáng)國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查，有效監(jiān)控貿(mào)易全流程的物流和資金流

（1）國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的前期調(diào)查對(duì)于貿(mào)易融資的風(fēng)險(xiǎn)控制具有重要的意義。通過對(duì)貿(mào)易真實(shí)性、上下游情況以及交易價(jià)格的調(diào)查，有助于銀行切實(shí)了解企業(yè)貿(mào)易融資的背景，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效掌控。

加強(qiáng)貿(mào)易背景審核。對(duì)客戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況掌握得越全面，銀行與企業(yè)間的信息不對(duì)稱程度越輕，越有利于銀行降低業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。客戶經(jīng)理要經(jīng)常走訪客戶，掌握客戶所經(jīng)營的主營業(yè)務(wù)，了解進(jìn)口商品的市場行情，熟悉國內(nèi)外貿(mào)易政策以及國

際上非關(guān)稅壁壘等行業(yè)動(dòng)態(tài)，掌握貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

（2）國際貿(mào)易融資自身的有償性是區(qū)別于一般貸款的最大特征，就單個(gè)企業(yè)而言，其主要銀行往往面對(duì)的只是貿(mào)易流的一端，而試圖僅從貿(mào)易流的一端來把握整個(gè)貿(mào)易過程顯然是徒勞的，那樣就不得不將單個(gè)企業(yè)本身的經(jīng)營狀況作為主要的考察依據(jù)。如今，隨著商業(yè)銀行國際化腳步的進(jìn)一步加快，使得銀行有能力和條件利用貿(mào)易流的特征和封閉管理的手段，通過境內(nèi)外機(jī)構(gòu)的合作，監(jiān)控進(jìn)出口雙方，把握貿(mào)易過程中的貨物流、資金流等，從而達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高整體收益的目的。

2.3 強(qiáng)化國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的貸后管理

（1）在堅(jiān)持動(dòng)態(tài)審批的基礎(chǔ)上，根據(jù)每一種貿(mào)易融資產(chǎn)品的特點(diǎn)，建立一套行之有效的貸后動(dòng)態(tài)跟蹤和管理制度非常有必要。這種制度的建立，至少要體現(xiàn)在兩個(gè)方面，一是要對(duì)企業(yè)本身的生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，包括對(duì)市場環(huán)境的變化對(duì)企業(yè)可能造成的影響進(jìn)行跟蹤；二是一旦發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，或者確定即將發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，要建立起應(yīng)急方案，關(guān)鍵在于要盡可能地保全銀行資產(chǎn)不受或少受損失。

（2）貿(mào)易融資對(duì)銀行來說能夠掌握相關(guān)的貨權(quán)。因此掌握貨權(quán)在貿(mào)易融資中極為關(guān)鍵，而對(duì)貨物的監(jiān)控，銀行有人力、物力不能及的地方，因此可考慮引入第三方監(jiān)管，代銀行進(jìn)行質(zhì)押物的監(jiān)管，這是控制風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵。

（3）加強(qiáng)行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制，防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。若貿(mào)易的進(jìn)出口雙方都在同一銀行辦理業(yè)務(wù)，通過行內(nèi)的聯(lián)動(dòng)機(jī)制有利于銀行及時(shí)了解上下游企業(yè)情況，準(zhǔn)確判斷貿(mào)易背景的真實(shí)性，同時(shí)一旦貿(mào)易雙方出現(xiàn)資信風(fēng)險(xiǎn)，及早采取措施、排查堵漏；協(xié)調(diào)各方面力量，合理分工，互相配合，上下聯(lián)動(dòng)。

2.4 加大業(yè)務(wù)培訓(xùn)力度，提升風(fēng)險(xiǎn)掌控能力

篇(6)

[關(guān)鍵詞] 灰關(guān)聯(lián)度；貿(mào)易結(jié)算方式；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別；應(yīng)用研究

[中圖分類號(hào)] F740 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] B

一、有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的研究情況綜述

目前對(duì)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)做識(shí)別量化分析的研究并不多見，而對(duì)其進(jìn)行定性分析的較多。朱文忠（2009）通過對(duì)國際結(jié)算最新發(fā)展趨勢的研究，得出在當(dāng)代的國際貿(mào)易中，國際結(jié)算方式正在悄然地發(fā)生變化，傳統(tǒng)上占重要比重的信用證結(jié)算正在衰退，讓步于托收和匯款結(jié)算方式，而且國際結(jié)算中混合結(jié)算方式日益增多，這些意味著國際結(jié)算潛在風(fēng)險(xiǎn)在加大。李曉潔、魏巧杰（2010）根據(jù)Paul（2003）利潤模型和計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)方法對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)和出口貿(mào)易的關(guān)系進(jìn)行了實(shí)證分析，論證了信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)出口貿(mào)易的負(fù)面效應(yīng)，以及政府支持的出口信用保險(xiǎn)對(duì)外貿(mào)出口的推動(dòng)作用，提出了增加保險(xiǎn)基金規(guī)模、建立科學(xué)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，降低出口企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)的建議。楊叢（2011）針對(duì)中國人民銀行在2009年7月啟動(dòng)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)，提出了跨境人民幣結(jié)算增加了人民幣政策調(diào)控、外匯管理等諸多風(fēng)險(xiǎn)，并用層次分析法（AHP）建立的風(fēng)險(xiǎn)防范模型，并提出了加強(qiáng)管理、嚴(yán)格審查的對(duì)策。孫旭（2012）針對(duì)目前美元貶值、美國政府債券風(fēng)險(xiǎn)、美國存在的貿(mào)易壁壘風(fēng)險(xiǎn)這樣的國際貿(mào)易形勢，提出了建立外貿(mào)企業(yè)收匯風(fēng)險(xiǎn)防控體系的對(duì)策。高繼東（2013）對(duì)銀行支付結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)、種類、原因進(jìn)行了論述，并提出了健全支付結(jié)算方面的法律體系、健全內(nèi)部控制制度、加強(qiáng)員工素質(zhì)建設(shè)和信息建設(shè)的建議。

這些研究多是定性研究，這與國際貿(mào)易結(jié)算的實(shí)踐性較強(qiáng)的特點(diǎn)有關(guān)。要想深入了解實(shí)踐中國際貿(mào)易結(jié)算存在的問題和風(fēng)險(xiǎn)，須要有一定的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，而實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)和案例不適合用數(shù)學(xué)模型描述。然而過多的定性分析又顯得不科學(xué)、不嚴(yán)謹(jǐn)。李曉潔、魏巧杰所用的Paul（2003）模型和計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)模型，以及楊叢所提倡使用AHP（層次分析法）建立風(fēng)險(xiǎn)防范模型，雖然運(yùn)用了實(shí)證分析的方法，但是計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)和AHP方法都有一個(gè)共同的弊端：需要大量的真實(shí)、準(zhǔn)確、詳盡的信息，也就是說對(duì)信息要求非常高。以結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)中的信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別為例，如果建立數(shù)學(xué)模型，需要參考的一級(jí)指標(biāo)就有6個(gè)，包括企業(yè)環(huán)境、企業(yè)的基本狀況、企業(yè)財(cái)務(wù)狀等，而二級(jí)指標(biāo)多達(dá)31個(gè)。

二、問題的提出

國家統(tǒng)計(jì)局2014年2月數(shù)據(jù)顯示，2013年全年進(jìn)出口總額415967億美元，比上年增長7.9%，全年出口22093億美元，進(jìn)口19503億美元，繼續(xù)保持進(jìn)出口總量世界第一的位置。這說明我國經(jīng)濟(jì)在世界中的地位在不斷提高，并日益融入世界經(jīng)濟(jì)一體化的進(jìn)程中，稱為全球生產(chǎn)鏈條中不可或缺的一部分。但是隨著我國國際貿(mào)易的迅猛發(fā)展，國際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)防范就顯得特別重要。

截止2013年底，我國工商注冊(cè)的中小企業(yè)總量超過4200萬家，占全國企業(yè)總數(shù)的99%以上，貢獻(xiàn)了58.5%的GDP，68.3%的外貿(mào)出口額，52.2%的稅收和80%的就業(yè)，而此時(shí)我國上市公司只有2534家，也就是說國際貿(mào)易大多發(fā)生在中小企業(yè)。通過獲取有關(guān)企業(yè)的詳細(xì)參考指標(biāo)建立數(shù)學(xué)模型對(duì)于研究上市公司是可行的，因?yàn)樯鲜泄拘畔⒐_，容易獲取相關(guān)信息，但是對(duì)于大多數(shù)中小企業(yè)來講，這些信息都是不可能完全得到的。尤其是對(duì)于研究國際貿(mào)易結(jié)算來講，獲得外國中小企業(yè)的完全信息就更難了。

那么如何才能解決上述問題呢？灰色系統(tǒng)理論是一種研究“少樣本”、“貧信息”不確定系統(tǒng)的方法，主要通過已知信息的生成、開發(fā)來提取有價(jià)值的信息，實(shí)現(xiàn)對(duì)系統(tǒng)運(yùn)行行為、演化規(guī)律的正確描述和有效監(jiān)控。本文將結(jié)合研究的內(nèi)容，用灰色關(guān)聯(lián)度測算，試圖解決信息貧乏和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)有效識(shí)別的矛盾，建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別模型進(jìn)行分析。

三、國際貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)灰色識(shí)別相關(guān)原理

（一）灰色關(guān)聯(lián)度識(shí)別原理

目標(biāo)識(shí)別的基本任務(wù)就是利用樣本的特征和目標(biāo)庫中已知目標(biāo)的特征的比較，將待識(shí)別樣本劃分為相應(yīng)的目標(biāo)類型。

設(shè)目標(biāo)庫X中有m個(gè)目標(biāo)，每個(gè)目標(biāo)n個(gè)屬性。記Xi=（xi（1），xi（2），…xi（n））， xi（i=1，2，3，…m）表示第i個(gè)目標(biāo)， xi（k）（k=1，2，…，n），表示第i個(gè)目標(biāo)的第k個(gè)屬性。在灰色關(guān)聯(lián)分析理論中，目標(biāo)庫中的每一個(gè)目標(biāo)稱為比較序列xi。信息接收者收到的待識(shí)別的目標(biāo)記為x0，稱為參考序列， x0=（x0（1），x0（2），…，x0（n））。經(jīng)過數(shù)據(jù)處理后計(jì)算r（x0（k），xi（k）），用于反映了待識(shí)別目標(biāo)的第k個(gè)屬性與第i個(gè)目標(biāo)類的第k個(gè)屬性的匹配程度。然后計(jì)算x0對(duì)xi的灰關(guān)聯(lián)度r（x0，xi），反映了待識(shí)別目標(biāo)與第i個(gè)目標(biāo)的相似程度。

基于灰關(guān)聯(lián)分析的識(shí)別原理為計(jì)算待識(shí)別目標(biāo)與目標(biāo)庫中各目標(biāo)的灰關(guān)聯(lián)度，按照灰色系統(tǒng)分辨原理，對(duì)關(guān)聯(lián)度進(jìn)行排序，若r■={r（x■，x■）}，則判斷認(rèn)為目標(biāo)的類型為i0所對(duì)應(yīng)的目標(biāo)類型。如果有N個(gè)信息同一時(shí)間內(nèi)用來描述同一目標(biāo)，第j個(gè)信息接受者收到的待識(shí)別目標(biāo)信息記 x0j=（x0j（1），x0j（2），…，x0j（n））

多個(gè)信息灰色識(shí)別融合原理可敘述如下：

對(duì)J=1，2，…，N

1）計(jì)算第j個(gè)信息接受者收到的待識(shí)別目標(biāo)的第k個(gè)指標(biāo)與目標(biāo)庫中第i個(gè)目標(biāo)的關(guān)聯(lián)系數(shù) r（x0（k），xi（k））；

2）計(jì)算r（x0j，xi）（i=1，2，…，m），得向量rj=（r（x0，xi））1×m

3）設(shè)第j個(gè)信息接受者的權(quán)重為λj，rij=r（x0j，xi）

求矩陣R=（rij）N×m的加權(quán)和向量，并求出最大隸屬度數(shù)■，則斷定多個(gè)信息接受者融合識(shí)別的結(jié)果為目標(biāo)屬于第i0類。

（二）貿(mào)易結(jié)算方式

一般來講，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)與結(jié)算方式的選擇有直接關(guān)系。國際貿(mào)易結(jié)算方式，通常包括信用證（L/C）、托收、匯付、賒銷（O/A）等，托收又可細(xì)分為光票托收和跟單托收，跟單托又分為“D/P即期”和“D/A遠(yuǎn)期”兩種。匯付有票匯、信匯、電匯三種，而最常用匯付方式是電匯，電匯按其性質(zhì)分為“前T/T”和“后T/T”兩種，這些結(jié)算方式中，有其不同的支付性質(zhì)，當(dāng)然收匯的風(fēng)險(xiǎn)也不同，我們可以根據(jù)結(jié)算方式的不同，按它們的風(fēng)險(xiǎn)大小列表（如表1）。

但是，除上述與交易形式相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)以外，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)還存在授信方拒絕或者無力按時(shí)、全額支付債務(wù)時(shí)所產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)；企業(yè)由于財(cái)務(wù)狀況惡化不能及時(shí)結(jié)匯造成的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；一國政府對(duì)居民和非居民的涉及外匯流入和流出活動(dòng)進(jìn)行限制相關(guān)以及兩國間貨幣比價(jià)的波動(dòng)所造成的金融風(fēng)險(xiǎn)；交易對(duì)手國家由于政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境變化所造成的國家風(fēng)險(xiǎn)；由于國際市場價(jià)格水平變動(dòng)所造成的市場風(fēng)險(xiǎn)等。

表1 國際貿(mào)易結(jié)算方式

四、比較序列xi的建立和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)灰色識(shí)別案例分析

（一）比較序列xi的建立

假設(shè)有四個(gè)比較序列x1，x2，x3，x4，分別表示x1無風(fēng)險(xiǎn)、x2風(fēng)險(xiǎn)小、x3有風(fēng)險(xiǎn)、x險(xiǎn)大。對(duì)于每個(gè)比較序列我們可以根據(jù)貿(mào)易結(jié)算各環(huán)節(jié)中所面臨的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)為比較序列設(shè)定屬性。國際貿(mào)易結(jié)算主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)有企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算方式選擇風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)。我們將這幾個(gè)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)進(jìn)行量化：

企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)xi（1）：企業(yè)信用是衡量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。企業(yè)信用好，貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)小。在市場中有很多評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)信用進(jìn)行評(píng)價(jià)。一般來講企業(yè)信用可以分9級(jí)：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C，未獲得評(píng)級(jí)資質(zhì)的可以認(rèn)定為D級(jí)。我們可以對(duì)不同資信等級(jí)的企業(yè)賦值。資信等級(jí)越低，風(fēng)險(xiǎn)值越大。這樣的話AAA級(jí)為1，AA級(jí)為2，以此類推，D級(jí)為10。

結(jié)算方式風(fēng)險(xiǎn)xi（2）：結(jié)算貿(mào)易方式主要有7種（如表1所示），可以對(duì)不同的結(jié)算方式賦予不同的風(fēng)險(xiǎn)值。假設(shè)風(fēng)險(xiǎn)越大，風(fēng)險(xiǎn)值越大。可以按風(fēng)險(xiǎn)大小排隊(duì)賦值：前T/T為1；L/C為2；前T/T和后T/T交叉為3；D/P即期為4；D/P遠(yuǎn)期為5；后T/T為6；O/A為7。

企業(yè)財(cái)務(wù)狀況：企業(yè)財(cái)務(wù)狀況是衡量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，一個(gè)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況良好，與之進(jìn)行貿(mào)易結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)自然就小。關(guān)于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況包括企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表、流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金流量比率等諸多內(nèi)容。在實(shí)際的貿(mào)易中，關(guān)于企業(yè)詳細(xì)財(cái)務(wù)狀況會(huì)涉及企業(yè)的商業(yè)機(jī)密，很難得到其詳細(xì)的信息。但是財(cái)務(wù)狀況可以從公司的基本狀況中捕獲相關(guān)的信息。比如注冊(cè)資本、公司人數(shù)規(guī)模、銷售收入等。這些指標(biāo)一般來講是與公司財(cái)務(wù)狀況正相關(guān)，在不了解公司詳細(xì)財(cái)務(wù)狀況的情況下，可以拿來作為一個(gè)衡量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)來分析。關(guān)于公司的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，可以設(shè)定結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的幾個(gè)屬性。xi（3）：注冊(cè)資本。注冊(cè)資本代表了企業(yè)承擔(dān)責(zé)任的能力。注冊(cè)資本高，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)小；xi（4）：公司規(guī)模。衡量公司規(guī)模的一個(gè)重要指標(biāo)就是公司職工數(shù)。公司職員多，生產(chǎn)力有保證，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)小；xi（5）：銷售收入。銷售收入是企業(yè)利潤得到重要來源。銷售收入越高的企業(yè)，利潤有保證，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)越小。根據(jù)工業(yè)和信息化部、國家統(tǒng)計(jì)局、國家發(fā)展和改革委員會(huì)、財(cái)政部關(guān)于印發(fā)中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的通知，以及我國《公司法》、《證券法》關(guān)于上市公司的要求，可以設(shè)定關(guān)于公司注冊(cè)資本、人數(shù)、銷售收入的標(biāo)準(zhǔn)，一般大公司信用等級(jí)要高于小公司。注冊(cè)資本6000萬人民幣以上的、公司職工1000以上的、銷售收入3000萬元以上的公司風(fēng)險(xiǎn)最小；其次是注冊(cè)資本3000萬元以上、公司職工300人以上、銷售收入2000萬元以上的中型公司風(fēng)險(xiǎn)小一些；注冊(cè)資本在500萬以上，職工人數(shù)在20人以上、銷售收入在300萬元以上小企業(yè)的為有風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)；注冊(cè)資本在10萬元以上、職工人數(shù)在20人以下，銷售收入300萬以下的微型企業(yè)結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)最大。

金融風(fēng)險(xiǎn)xi（6）：金融風(fēng)險(xiǎn)是衡量結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要指標(biāo)。一般來講，匯率變動(dòng)大，金融風(fēng)險(xiǎn)大，在外幣進(jìn)行結(jié)算時(shí)的風(fēng)險(xiǎn)就大。可以用匯率變動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)差VAR描述匯率等風(fēng)險(xiǎn)，VAR值越大，風(fēng)險(xiǎn)越大。選取2014年1-7月美元兌人民幣匯率，計(jì)算出每個(gè)月的匯率變動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)差，再計(jì)算出1月份至7月份每個(gè)月匯率變動(dòng)VAR的均值作為匯率風(fēng)險(xiǎn)的衡量標(biāo)準(zhǔn)（VAR0=0.00616）。VAR=0匯率0變動(dòng)無風(fēng)險(xiǎn)；如果即期匯率變動(dòng)VAR=0.5VAR0看成是匯率風(fēng)險(xiǎn)小；VAR=VAR0認(rèn)為匯率有風(fēng)險(xiǎn)；VAR=1.5VAR0，認(rèn)為匯率風(fēng)險(xiǎn)較大。

國家風(fēng)險(xiǎn)xi（7）：如果一個(gè)國家政局穩(wěn)定，外匯儲(chǔ)備充足，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行良好，與這種國家的企業(yè)進(jìn)行貿(mào)易的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)自然就小。權(quán)威的評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)有對(duì)國際資信進(jìn)行評(píng)級(jí)的制度，分為9個(gè)級(jí)別：AAA、AA、A、BBB、BB、B、CCC、CC、C。可以對(duì)不同資信的國家賦予不同的風(fēng)險(xiǎn)值。AAA國家賦值1，AA國家賦值2，以此類推，C國家賦值9。本文選用的是中誠信國際信用評(píng)級(jí)有限公司的標(biāo)準(zhǔn)。

市場風(fēng)險(xiǎn)xi（8）：市場風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。如果市場價(jià)格提高，對(duì)方企業(yè)就傾向于用原有貿(mào)易合同中的價(jià)格結(jié)算，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)小；如果市場價(jià)格降低，對(duì)方企業(yè)就可能違約，轉(zhuǎn)向出價(jià)低的企業(yè)，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)大。可以用行業(yè)價(jià)格指數(shù)來衡量市場風(fēng)險(xiǎn)，價(jià)格指數(shù)大于1，市場景氣，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)小；如果行業(yè)價(jià)格指數(shù)小于1，市場不景氣，產(chǎn)品價(jià)格下跌，結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)大。

現(xiàn)將比較序列及其屬性進(jìn)行總結(jié)歸類，如表2所示。

表2 比較序列表

（二）案例分析

H紡織品有限公司成立于2003年，坐落于俄羅斯布拉戈維申斯克市，注冊(cè)資金達(dá)1500萬元人民幣（換算成人民幣后），是一家集工貿(mào)為一體具有自營進(jìn)出口權(quán)的專業(yè)外貿(mào)公司，現(xiàn)有員工50人。

公司主要出口商品有窗簾、浴簾、臺(tái)布、桌巾、餐墊、椅墊、被子等家用紡織品，產(chǎn)品出口到北美、歐盟等15個(gè)國家和地區(qū)，特別是出口到北美地區(qū)的主要家紡產(chǎn)品在全國服裝紡織行業(yè)排名列前10位。另外公司與100余家外商建立了良好的貿(mào)易伙伴關(guān)系，其中有十幾位主要客戶都是全美紡織品銷售前二十名。

截止2010年底，公司完成自營出口額近4億美元，累計(jì)銷售總額超過30億人民幣，取得了顯著的經(jīng)濟(jì)社會(huì)效益。公司先后多年被布市政府授予誠信企業(yè)、外貿(mào)先進(jìn)企業(yè)、銀行資信等級(jí)AAA級(jí)企業(yè)等榮譽(yù)稱號(hào)，在本地區(qū)有一定的影響力和美譽(yù)度。

后來，本公司對(duì)H公司進(jìn)行了實(shí)際考察，發(fā)現(xiàn)其公司情況基本屬實(shí)。為了保險(xiǎn)起見，公司向公司內(nèi)部及同行業(yè)專家咨詢。專家認(rèn)為H公司資信尚可，但是其屬于中小型企業(yè)，其注冊(cè)資本可信度不高，此類公司注冊(cè)資本最多1300萬元人民幣。建議使用信用證結(jié)算。但是我方公司市場部經(jīng)理為了打開市場，提高自身競爭力，希望使用賒銷（O/A）。專家還指出，2014年6月份以來，家紡行業(yè)處于弱勢調(diào)整階段，7月末商戶月度市場景氣指數(shù)為98.49。2014年7月31日美元對(duì)人民幣匯率中間價(jià)為1美元兌換6.1675元人民幣，人民幣有貶值趨勢。7月份人民幣對(duì)美元的匯率變動(dòng)的標(biāo)準(zhǔn)差為VAR=0.06441=1.05VAR0，有一定的匯率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。

根據(jù)以上關(guān)于企業(yè)的基本信息，可以設(shè)立參考序列，X11=（1，2，1300，50，30000，1.05，2，98.49）對(duì)專家意見建立參考序列；對(duì)本公司市場部經(jīng)理意見可以建立參考序列X12=（1，7，1500，50，30000，1.05，2，98.49），形成模糊識(shí)別表，如表3所示。

表3 模糊識(shí)別表

（三）模糊識(shí)別過程的計(jì)算

首先對(duì)表3中的數(shù)據(jù)進(jìn)行初值化處理，再計(jì)算絕對(duì)差，取分辨系數(shù)ρ=0.5，各指標(biāo)的權(quán)重相同ωk=■=0.125，由公式r（x0（k），xi（k））=■（其中Δ0i（k）=|x0（k）-xi（k）|，Δmin=■■Δ0i（k），Δmax=■■Δ0i（k），ρ∈（0，1）為分辨系數(shù)）計(jì)算關(guān)聯(lián)系數(shù)。再由公式r（x0，xk）=Σωkr（x0（k），xi（k））計(jì)算出灰關(guān)聯(lián)度。經(jīng)過計(jì)算，結(jié)果為：r（x11，xi）=（0.879749，

0.911134，0.906268，0.905517）；r（x12，xi）=（0.880684，0.909561，

0.904819，0.90408），則灰關(guān)聯(lián)度矩陣為：

信息接收者x11即專家判斷的風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)小的灰隸屬度是0.911134，為最高。而本公司判斷的風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)小的隸屬度為0.909561，而本公司判斷的灰隸屬度與0.904819和0.90408相差太小，判斷不精確。可以根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)專家的判斷與本公司的判斷分配權(quán)重，專家所占比重為2/3，本公司所占權(quán)重為1/3，計(jì)算矩陣R的加權(quán)和向量Rc=（0.880061，0.910609，0.905786，0.905035）。Rc中第二項(xiàng)（風(fēng)險(xiǎn)小）的灰隸屬度最高，為0.910609，說明H紡織品有限公司屬于結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)較小的企業(yè)，可以與之進(jìn)行貿(mào)易合作。

（四）模糊識(shí)別結(jié)果與實(shí)際情況的比較

經(jīng)過實(shí)際勘察，本公司決定與H紡織品公司進(jìn)行貿(mào)易合作。初步合作時(shí)，為保險(xiǎn)起見，公司對(duì)H公司使用的是信用證結(jié)算，效果良好。經(jīng)過幾次交易后，本公司與H公司形成默契，收到了良好的效果，并建立了長期的合作關(guān)系。

按照同樣的方法，對(duì)本公司實(shí)際發(fā)生的七筆國際結(jié)算業(yè)務(wù)進(jìn)行的結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，由于篇幅有限計(jì)算過程從略，結(jié)果如表4所示。

從實(shí)際發(fā)生的貿(mào)易結(jié)算結(jié)果來看，只有YD公司YR的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別出現(xiàn)錯(cuò)誤，其他五項(xiàng)業(yè)務(wù)都判斷正確，判斷正確率較高，實(shí)際效果較好。但是也有判斷錯(cuò)誤的兩項(xiàng)業(yè)務(wù)，其具體的原因YD企業(yè)是國企，但是沒有被大型銀行通過“3A”級(jí)企業(yè)。我公司只是看中YD公司的規(guī)模和國企背景與之進(jìn)行交易。但是事后YD企業(yè)行政審批復(fù)雜、責(zé)任不清，公司多次派人催款未果，最后造成壞賬。而YR企業(yè)是由于生產(chǎn)能力有限，對(duì)于我公司所要求的產(chǎn)量難以按期完成，造成違約。對(duì)于以上出現(xiàn)的問題，可以對(duì)表2中的比較序列修正參數(shù)，以提高結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)判別的正確率。

表4 七項(xiàng)業(yè)務(wù)識(shí)別結(jié)果表

五、結(jié)論

筆者基于灰色隸屬度識(shí)別方法，利用實(shí)際貿(mào)易中實(shí)際發(fā)生的具體案例，證明灰色理論在貿(mào)易結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中的應(yīng)用價(jià)值。灰色理論的特點(diǎn)是可以在含有不確定信息的系統(tǒng)中進(jìn)行識(shí)別和預(yù)測，而且計(jì)算相對(duì)簡便、靈活。如果能掌握企業(yè)更多的信息，可以增加比較序列更多的屬性，或者增加參考序列的個(gè)數(shù)，即增加信息收集量，這樣風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的準(zhǔn)確性會(huì)更高。這種方法特別適合哪些不占有完全信息、信息收集成本高、人才相對(duì)匱乏的中小企業(yè)，并適合與對(duì)方公司進(jìn)行的初次合作或一次易。但是任何理論都有其局限性，如果對(duì)方企業(yè)是大型上市公司或者是老客戶，那么使用其他的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別（計(jì)量經(jīng)濟(jì)學(xué)、AHP等）較為合適。但灰色理論不失是一種解決類似復(fù)雜問題的一種新方法，并具有良好的應(yīng)用前景。

[參 考 文 獻(xiàn)]

[1]朱文忠.國際結(jié)算最新發(fā)展趨勢與對(duì)策[J].國際貿(mào)易探索，2009（12）：12

[2]李曉潔，魏巧琴.信用風(fēng)險(xiǎn)、出口信用保險(xiǎn)和出口貿(mào)易關(guān)系的研究[J].財(cái)經(jīng)研究，2010（5）：5

[3]楊叢.跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算的風(fēng)險(xiǎn)和防范[J].管理世界，2011（10）：170-171

篇(7)

關(guān)鍵詞：國際貿(mào)易;風(fēng)險(xiǎn);預(yù)見;規(guī)避方法

1、引言

隨著我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，越來越多的國內(nèi)企業(yè)與國際市場接軌，但機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存，在國際貿(mào)易中還存在不少風(fēng)險(xiǎn)。國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中，由于受不可知因素的影響，與外方發(fā)生貿(mào)易糾紛是不可避免的。國際買方可能采用以下手段損害賣方企業(yè)利益:利用中國出口商對(duì)國際貿(mào)易規(guī)則不熟悉而設(shè)圈套進(jìn)行欺詐，從而侵吞貨款;因自身財(cái)務(wù)問題而拖欠貨款，甚至破產(chǎn)倒閉從而逃避債務(wù);因市場問題，以各種理由中止與中國廠商的合同、并拒收貨物，或采用拒付貨款、要求降價(jià)等手段讓中國廠商蒙受損失;發(fā)生國際貿(mào)易糾紛時(shí)，中外雙方解決爭議因人力、物力的消耗造成的成本較高問題。

國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)主要是指在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)流程中發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。比如在交易前的準(zhǔn)備環(huán)節(jié)，由于市場調(diào)查失真而引起的信用風(fēng)險(xiǎn)。由于國際貿(mào)易是一個(gè)緊緊依賴于環(huán)境的活動(dòng)，尤其是對(duì)國際環(huán)境的依賴，所以，誘導(dǎo)國際貿(mào)易的風(fēng)險(xiǎn)因素極為繁多，國際市場競爭的激烈，國際國內(nèi)環(huán)境的復(fù)雜多變，更使得國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)因素復(fù)雜化而難以準(zhǔn)確把握，致使國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)事件經(jīng)常發(fā)生，并導(dǎo)致重大的風(fēng)險(xiǎn)損失。然而，也正是環(huán)境的復(fù)雜多變，又給國際貿(mào)易帶來了有利的機(jī)會(huì)，使國際貿(mào)易活動(dòng)有可能獲得風(fēng)險(xiǎn)收人。企業(yè)常常會(huì)對(duì)這種風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)損失、風(fēng)險(xiǎn)成本進(jìn)行比較，在此基礎(chǔ)上進(jìn)行決策并實(shí)施相應(yīng)的管理行為。本文就國際貿(mào)易中風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)見及規(guī)避方法進(jìn)行深入的探討。

2、國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的功能、特性及規(guī)避

2.1誘惑功能

誘惑功能是指國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)誘導(dǎo)經(jīng)營者追逐風(fēng)險(xiǎn)利益。馬克思曾這樣評(píng)價(jià)過風(fēng)險(xiǎn)利益的誘惑功能:對(duì)于資本家來說，如果有20%的利潤，他們就會(huì)活躍起來;如果有50%的利潤，他們有的就會(huì)挺而走險(xiǎn);為了100%的利潤，他們就敢踐踏一切法律，敢犯任何罪行，甚至冒殺頭的危險(xiǎn)。馬克思所描述的現(xiàn)象隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的逐步完善已經(jīng)成為過去，但他所指示的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營的誘惑功能卻是深刻的，反映了現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)條件下收益與風(fēng)險(xiǎn)伴生的規(guī)律。

風(fēng)險(xiǎn)誘惑功能的強(qiáng)弱，取決于風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)成本之間的比率或差額。風(fēng)險(xiǎn)收人是指國際貿(mào)易活動(dòng)在風(fēng)險(xiǎn)因素構(gòu)成的環(huán)境中所獲得的收人，它是國際貿(mào)易活動(dòng)全部經(jīng)營收人減去非風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營收人的余額;風(fēng)險(xiǎn)成本是為克服風(fēng)險(xiǎn)因素的作用，企業(yè)所投人的資本、人力、時(shí)間、信譽(yù)和社會(huì)利益等。風(fēng)險(xiǎn)收人與風(fēng)險(xiǎn)成本之間的比率或差額越高，風(fēng)險(xiǎn)的誘惑功能越強(qiáng)，反之則越弱。

2.2約束功能

風(fēng)險(xiǎn)是一種帶來費(fèi)用、損失與損害的不確定性。因此它在引誘貿(mào)易活動(dòng)、追求風(fēng)險(xiǎn)收益的同時(shí)，也對(duì)貿(mào)易管理行為構(gòu)成了約束。這種約束具體表現(xiàn)為國際貿(mào)易活動(dòng)的威脅、抑制和阻礙，也就是風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)損失對(duì)國際貿(mào)易活動(dòng)的約束。

國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)約束力的大小取決于風(fēng)險(xiǎn)損失的大小與風(fēng)險(xiǎn)成本的大小。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)成本都很大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)約束力就強(qiáng);當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失較大、風(fēng)險(xiǎn)成本較小或風(fēng)險(xiǎn)損失較小、風(fēng)險(xiǎn)成本較大時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)的約束力也較強(qiáng);當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)損失與風(fēng)險(xiǎn)成本較小時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)將更多地表現(xiàn)為對(duì)國際貿(mào)易行為的誘導(dǎo)。

2.3國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的特性

(1)經(jīng)營活動(dòng)中風(fēng)險(xiǎn)的共性

風(fēng)險(xiǎn)是客觀存在的，任何經(jīng)營活動(dòng)中都有可能會(huì)遇到風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營活動(dòng)中的所有可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)都有其共同的特性。

第一，風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性。人類存在的歷史證明，無論是自然界中的地震、臺(tái)風(fēng)、洪水等，還是社會(huì)領(lǐng)域中的戰(zhàn)爭、瘟疫、沖突、意外事故等，都不以人的意志為轉(zhuǎn)移，它們是獨(dú)立于人的意志之外的客觀存在，也就是說，風(fēng)險(xiǎn)處處存在，時(shí)時(shí)存在。人們無法回避它，消除它，只能通過各種技術(shù)手段來應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，從而避免費(fèi)用、損失與損害的產(chǎn)生。

第二，風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化性。風(fēng)險(xiǎn)的相對(duì)變化性主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:①風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的變化。比如車禍，在汽車沒有普及以前，表現(xiàn)為特定風(fēng)險(xiǎn)，到20世紀(jì)在西方國家汽車成為主要交通工具后，車禍就成為基本風(fēng)險(xiǎn)。又如國際貿(mào)易貨物運(yùn)輸中的海難，對(duì)船東和出口商或是進(jìn)口商而言，是純粹風(fēng)險(xiǎn)，而對(duì)承擔(dān)大量貨物運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)的保險(xiǎn)人來講，卻是一種投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。②風(fēng)險(xiǎn)量的變化。隨著社會(huì)的發(fā)展，人們認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)、抗御風(fēng)險(xiǎn)能力的增強(qiáng)。在一定程度上對(duì)某些風(fēng)險(xiǎn)能夠加以控制，使其發(fā)生的頻率降低，導(dǎo)致?lián)p失的范圍減少和損失的程度降低。預(yù)測技術(shù)和方法的不斷完善，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的估測日趨精確，也在一定程度上減少了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性。③某些風(fēng)險(xiǎn)在一定空間與時(shí)間范圍內(nèi)被消除。比如，隨著通信技術(shù)和銀行業(yè)的發(fā)展，電子信用證和SWIFT格式成為信用證結(jié)算的主要手段，使得以涂改或偽造信用證進(jìn)行欺詐的風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上得以控制乃至消除。而同時(shí)，伴隨一項(xiàng)新活動(dòng)的開始，又可能有新風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。比如，EDI貿(mào)易方式的產(chǎn)生及發(fā)展，引起了電子提單及其他電子數(shù)據(jù)安全哇風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生和其他風(fēng)險(xiǎn)。

第三，風(fēng)險(xiǎn)的可識(shí)別控制性。所謂識(shí)別，是指可以根據(jù)過去的統(tǒng)計(jì)資料，通過有關(guān)方法來判斷某種風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率與風(fēng)險(xiǎn)造成的不利影響的程度，諸如費(fèi)用、損失的損害;所謂控制，是指可以通過適當(dāng)?shù)募夹g(shù)來規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)或控制風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生導(dǎo)致不利影響的程度，現(xiàn)代管理科學(xué)的發(fā)展為風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)控制提供了理論、技術(shù)和方法支持。

(2)國際貿(mào)易業(yè)務(wù)中風(fēng)險(xiǎn)的特性

既然風(fēng)險(xiǎn)是自然界和人類社會(huì)客觀存在的能夠引起損失和損害的不確定性，而國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)則是這種不確定性事件發(fā)生、表現(xiàn)和影響于市場參與主體的經(jīng)營活動(dòng)和結(jié)果的特殊形態(tài)。因此，我們可以分析、推導(dǎo)出國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)所具有的特征。

第一，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是國際經(jīng)濟(jì)交往的必然產(chǎn)物，是不以人的意志為轉(zhuǎn)移的。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是國際經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中客觀存在的，這種客觀性表現(xiàn)為形成國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)原因的客觀性和必然性。產(chǎn)生和誘發(fā)國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的原因是多方面的，它主要源于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)規(guī)律的復(fù)雜性和市場經(jīng)濟(jì)參與主體的認(rèn)識(shí)及其他方面能力的局限性。由此國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)就有了存在的客觀基礎(chǔ)和依據(jù)，就必然以風(fēng)險(xiǎn)成因的角度表現(xiàn)出來。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性還表現(xiàn)為國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的不可避免性，在國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)存在基礎(chǔ)消除之前，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是“必然事件”，國際貿(mào)易經(jīng)營者只能將其控制在一定程度之內(nèi)，但無法將其降低至零。另外，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在性還表現(xiàn)在它是通過偶然性體現(xiàn)出來的。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的存在具有抽象性和不確定性，但風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式卻有個(gè)體性和差異性，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生無論是范圍、程度、頻度，還是時(shí)間、區(qū)間、強(qiáng)度等都可以表現(xiàn)出各種不同形態(tài)，并以各自獨(dú)特的方式表現(xiàn)出來。

第二，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的無意識(shí)性。國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)形成于國際貿(mào)易主體在無意識(shí)的情況下發(fā)生的失誤，又在無意識(shí)的情況下承擔(dān)了這些失誤及其所產(chǎn)生的后果。總體說來，首先，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)與有關(guān)經(jīng)營商的主觀意識(shí)的無意識(shí)性密切相關(guān)。因?yàn)榧词贡容^復(fù)雜的國際環(huán)境，在正常情況下，只要經(jīng)營主體能夠準(zhǔn)確意識(shí)到所處的環(huán)境，有意識(shí)地采取切實(shí)有效的避免風(fēng)險(xiǎn)的策略和措施，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)在一定程度上就可以避免或降低。因此，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)往往與經(jīng)營行為主體的主觀無意識(shí)性相關(guān)，經(jīng)營行為人的主觀無意識(shí)性包括其無意中做出了錯(cuò)誤的判斷、無意中采用了不適合的貿(mào)易方式方法，無意中遺漏了貿(mào)易過程的某些環(huán)節(jié)，對(duì)貿(mào)易環(huán)境和競爭對(duì)手的分析失誤等。其次，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)是經(jīng)營主體無意中接受的，經(jīng)營行為人事先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生并無足夠的覺察，或?qū)︼L(fēng)險(xiǎn)的強(qiáng)度判斷失準(zhǔn)，所采取對(duì)策與實(shí)際發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)不對(duì)等。再次，國際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)不包括經(jīng)營行為人故意行為所產(chǎn)生的后果。

2.4國際貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避方法

(1)廣泛咨詢收集貿(mào)易中的對(duì)方相關(guān)信息

現(xiàn)代社會(huì)是信息社會(huì)，誰掌握的信息量越多，勝出的機(jī)會(huì)就大大增加，就能避免國際貿(mào)易活動(dòng)中的盲目性。到海外投資，一定要請(qǐng)國際政治專家?guī)椭甲C當(dāng)?shù)卣苇h(huán)境是否穩(wěn)定，與周邊國家和地區(qū)關(guān)系如何等;與國外大公司、金融財(cái)團(tuán)合作，一定要設(shè)法弄清楚他們與該國政府、議會(huì)之間的關(guān)系;雖然不能完全消除這些風(fēng)險(xiǎn)，但可以了解這些風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生規(guī)律。

(2)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

所謂風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，就是將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)由其他主體承擔(dān)，自己不承保。保險(xiǎn)是一種最典型的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移技術(shù)，企業(yè)為避免火災(zāi)、水災(zāi)等可能帶來的經(jīng)濟(jì)損失，通常會(huì)向保險(xiǎn)公司購買保險(xiǎn)。萬一企業(yè)遭受這類損失，保險(xiǎn)公司將給予相應(yīng)的賠償。這樣，企業(yè)就可以不承擔(dān)或不完全承擔(dān)這類損失，風(fēng)險(xiǎn)得以轉(zhuǎn)移。與保險(xiǎn)類似的還有期權(quán)。對(duì)于將來準(zhǔn)備以外幣支付來進(jìn)口某項(xiàng)產(chǎn)品的企業(yè)來說，匯率上漲極為不利。于是，為避免匯率上漲帶來的損失，該企業(yè)將愿意支付一定的費(fèi)用用以購買“保險(xiǎn)”，即買入一個(gè)買權(quán)。保險(xiǎn)是防范貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的重要工具，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)認(rèn)識(shí)，積極利用。出口信用保險(xiǎn)主要通過承保出口過程中面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)和買家風(fēng)險(xiǎn)為出口企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)保障。此外，信用保險(xiǎn)還有其他一些重要的衍生功能:一是通過對(duì)買方信用風(fēng)險(xiǎn)的承保，推進(jìn)銀行介入貿(mào)易融資，增強(qiáng)企業(yè)的融資能力;二是促進(jìn)企業(yè)間交易由現(xiàn)金交易甚至易貨交易模式，變?yōu)楦咝Ы?jīng)濟(jì)的信用交易模式，企業(yè)的交易過程，提高交易效率，降低交易成本;三是保險(xiǎn)后的應(yīng)收賬款資產(chǎn)質(zhì)量得以提高，從而改善企業(yè)總體財(cái)務(wù)狀況，改善財(cái)務(wù)報(bào)表;四是幫助企業(yè)采用靈活的貿(mào)易條件，進(jìn)而提高企業(yè)競爭力，鞏固貿(mào)易關(guān)系。